401 (k) проти ІРА: в чому різниця

401 (k) проти ІРА: Огляд

Заощадження на пенсію є однією з найважливіших фінансових цілей, які ми маємо досягти протягом життя. Вибір, який пенсійний накопичувальний рахунок може допомогти досягти цієї мети. Будь то 401 (k), запропонований роботодавцем, або індивідуальний пенсійний рахунок (IRA), який ви створили самостійно, переваги цих рахунків можуть допомогти забезпечити вам достатньо грошей, щоб жити у ваші золоті роки.

Коли роботодавці хочуть надати своїм працівникам податковий спосіб заощадити на пенсію, вони можуть запропонувати участь у плані з визначеними внесками, наприклад 401 (k).Зазвичай працівники вносять відсоток від своєї заробітної плати до своїх 401 (к), тоді як роботодавець може пропонувати SEP (спрощену пенсію працівникам) IRA, або якщо у компанії 100 або менше працівників, ПРОСТУ (заохочувальний план співробітництва для працівників) IRA.

Фізичні особи можуть заощадити самостійно та відкрити індивідуальний пенсійний рахунок (IRA). Однак IRA не надають відповідних внесків від роботодавця. Різні типи ІРА мають певні обмеження доходу та внеску, а також свої власні податкові переваги.

І IRA, і 401 (k) s ростуть без оподаткування, що означає відсутність податку на відсотки та прибуток протягом багатьох років.Однак розподіл або зняття коштів з цих рахунків, як правило, оподатковується за вашою тодішньою ставкою податку на прибуток на пенсії.Однак є рахунки IRA, які пропонують зняття оподаткування під час виходу на пенсію.Крім того, більшість ІРА та 401 (к) не дозволяють зняти кошти до досягнення власником віку 59 років;в іншому випадку податкова санкція стягується Службою внутрішніх доходів (IRS).  Знову ж таки, залежно від конкретного пенсійного рахунку та фінансового становища особи, можуть бути винятки із штрафу за дострокове зняття коштів.

Ключові винос

  • Плани 401 (k) – це відстрочені податкові накопичувальні рахунки, пропоновані роботодавцями, які можуть відповідати внескам працівника.
  • Фізичні особи також можуть створити традиційну ІРА або Roth, яка не має відповідності роботодавцям.
  • Як правило, ІРА пропонують більше інвестицій, ніж 401 (к) с, але дозволений рівень внесків набагато нижчий.3

401 (к) с

A 401 (k) – це відкладений податком накопичувальний накопичувальний рахунок, який роботодавці пропонують своїм працівникам. Працівники вносять гроші на свій рахунок за рахунок відстрочок заробітної плати, тобто утримується відсоток від їхньої заробітної плати та вносяться до 401 (k).

Гроші вносяться на різні інвестиції, як правило, на пайові фонди, за вибором спонсора.Вибір фонду розроблений з урахуванням певної толерантності до ризику, щоб працівники могли брати на себе лише агресивний або консервативний ризик, з яким їм комфортно.  Інвестиційний дохід нараховується і укладається в оподатковуваному режимі.

Багато роботодавців також починають пропонувати Roth 401 (k) s.На відміну від традиційного 401 (k), внески фінансуються за рахунок грошей після оподаткування, тому вони не підлягають оподаткуванню;однаккваліфіковані зняття коштів не оподатковуються.

Внески працівників

Внески на рахунки 401 (k) вносяться до оподаткування, тобто загальна сума внесків зменшить ваш оподатковуваний дохід за той рік на суму внеску. Наприклад, якщо працівник заробив 50 000 доларів зарплати та внесли 10 000 доларів до 401 (к), оподатковуваний прибуток за рік становив би 40 000 доларів – за інших рівних умов.

Починаючи з 2020 та 2021 років, учасники можуть внести до $ 19 500 на рік до традиційного або Roth 401 (k), з додатковими внесками до 6500 доларів,дозволеними для людей віком від 50 років.

Внески відповідних роботодавців

Як правило, роботодавці відповідають відсотку внесків своїх працівників до певної межі або відсотка. Роботодавець може збігатися залежно від того, скільки працівник вносить щорічний внесок. Наприклад, роботодавець може дорівнювати 50% внеску працівника до 6% від його зарплати. Якщо працівник вносить 6% від своєї зарплати, роботодавець вносить 3% збігу.

Якщо працівник не вносить повних 6%, він може не претендувати на матч і нічого не отримати або отримати зменшену частину від роботодавця. Щоб отримати збір роботодавця, працівник, як правило, повинен внести мінімальну суму або відсоток від своєї зарплати. Важливо переглянути документи пенсійного плану 401 (k), щоб визначити, чи існує збіг між роботодавцями та, якщо так, який максимальний збіг та мінімальний внесок працівника, необхідний для отримання відповідного внеску.

Податкова служба встановила обмеження загальної суми внесків – як працівника, так і роботодавця – до 401 (к).На 2020 рік щорічні внески на рахунок працівника не можуть перевищувати 57 000 доларів США або 63 500 доларів США, включаючи 6500 доларів США дозволених внесків для тих працівників віком від 50 років.На 2021 рік загальна сума щорічних внесків на рахунок працівника не може перевищувати 58 000 або 64 500 доларів США, включаючи доплатні внески.

Розподіл від 401 (к) с

Вилучення оподатковується за ставкою податку на прибуток особи, і штрафи за вилучення не передбачаються, якщо розподіл здійснюється у віці 59 років і старше.  Працівнику може бути дозволено брати позики або брати труднощі з 401 (k).Погашення позики, як правило, вираховується із заробітної плати працівника.

Короткий огляд

Багато 401 (к) мають вимоги щодо надання відповідних внесків, але SEP та ПРОСТІ ІРА отримують 100%, як тільки внесено внесок.11

Індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) s

Існує декілька типів ІРА, які є відстроченими податковими накопичувальними рахунками, створеними особою.Рахунки IRA можуть вести банки, брокерські та інвестиційні фірми.

Рахунок IRA може бути таким же простим, як ощадний рахунок або депозитний сертифікат (CD) у місцевому банку.ІРА, що утримуються брокерськими та інвестиційними фірмами, пропонують власникам ІРА більше інвестиційних варіантів, ніж 401 (к), включаючи акції, облігації, компакт-диски та навіть нерухомість.Згідно з правилами IRS, деякі активи, такі як мистецтво,не допускаються до IRA.

Короткий огляд

На відміну від 401 (k) s, IRA, як правило, не дозволяють позики.

Традиційні та ротові ІРА

Як і 401 (к) с, внески до традиційних ІРА, як Roth IRA здійснюються за допомогою доларів після сплати податків, тобто ви не отримуєте податкових відрахувань у рік внеску.Однак кваліфіковані дистрибутиви від Roth не звільняються від оподаткування.

Обмеження внеску ІРА

Щорічні ліміти внесків для традиційних і Roth IRA становлять 6000 доларів США, станом на 2020 та 2021 роки, з додатковим додатковим внеском в 1000 доларів, дозволеним для людей від 50 років.

SEP та ПРОСТІ ІРА

SEP та SIMPLE IRA пропонуються роботодавцями своїм працівникам і багато в чому схожі на рахунки 401 (k), але існують деякі відмінності, головним серед яких є обмеження їхніх внесків.

І SEP, і ПРОСТІ ІРА були розроблені, щоб полегшити роботодавцям складання пенсійного плану для працівників.Вони мають менше адміністративного тягаря, ніж 401 (к) планів.  Для самозайнятих “роботодавець” включає власника / працівника.

SEP IRA

ІРА SEP мають вищі щорічні ліміти внесків, ніж стандартні ІРА, і лише ваш роботодавець може внести до цього внесок.Станом на 2020 рік роботодавці можуть внести до 25% валової річної заробітної плати працівника за умови, що внески не перевищують 57000 доларів.  У 2021 році ліміт внесків становить 58 000 доларів США або 64 500 доларів США, якщо працівник віком від 50 років.

ПРОСТІ ІРА

ПРОСТІ внески ІРА працюють інакше, ніж СЕП ІРА та 401 (к) с.Роботодавець може або дорівнювати до 3% річного внеску працівника, або встановлювати необоротний внесок у розмірі 2% від заробітної плати кожного працівника.Останній не вимагає внесків працівників.

Ліміт внесків для працівників становить 13 500 доларів США у 2020 та 2021 роках, а ті, кому виповнилося 50 років, можуть внести додатковий внесок у розмірі до 3000 доларів.

Поширені запитання щодо 401 (k) проти IRA

Чи краще мати 401 (k) або IRA?

Чи є план 401 (k) чи IRA кращим для людини, залежить від того, які функції є більш бажаними. 401 (k) дозволяє щороку вносити більше грошей на основі оподаткування порівняно з IRA. Управління 401 (k) також є дещо простішим для тих, хто не хоче приймати інвестиційні рішення, оскільки план, швидше за все, пропонує пайові фонди.

Однак, 401 (k) може мати обмежену кількість інвестиційних варіантів, залежно від фінансового провайдера, який керує планом. ІРА, з іншого боку, може запропонувати більший вибір інвестицій, якщо її відкриває така інвестиційна фірма, як брокер. Крім того, IRA дозволяє інвестору управляти цими інвестиціями та зберігати свої гроші на ощадному рахунку IRA, чого багато 401 (k) не дозволяють.

Чи є 401 (k) рахунком IRA?

Ні. Незважаючи на те, що обидва рахунки є накопичувачами пенсійних накопичень, 401 (k) є типом плану, що фінансується роботодавцем із власним набором правил. Традиційна IRA – це рахунок, який власник створює без участі роботодавця.

Чи є 401 (k) IRA з метою оподаткування?

Не всі пенсійні рахунки мають однаковий податковий режим.Існують різні податкові пільги для ІРА та 401 (к).ІРА Roth не пропонують податкових відрахувань для внесків, але зняття коштів не обкладається податком на пенсію.  Традиційні ІРА пропонують податкову знижку, тоді як 401 (к) дозволяють депонувати прибуток до оподаткування, що зменшує оподатковуваний прибуток у році внеску.  Розподіли на пенсію від 401 (к) с та ІРА вважаються оподатковуваним доходом.

Чи можете ви втратити гроші в ІРА?

Так. Гроші IRA, що перебувають у власність брокерської або інвестиційної фірми, можуть бути вкладені в цінні папери, такі як пайові фонди або акції, які можуть знизити вартість. Як результат, власник IRA може потенційно мати менше грошей на пенсії, ніж загальна сума внесків протягом багатьох років.

Чи можете ви закотити 401 (к) в ІРА без покарання?

Так.Податкова служба дозволяє перевести або перевести ваші кошти з 401 (k) на IRA.Однак слід дотримуватись процесу та вказівок, викладених IRS, щоб переказ IRA не враховувався як розподіл, який може спричинити штраф.

Порадник Insight

Мішель Мабрі, CFP®, Перша консультативна група клієнтів AIF®, Хаттісберг, штат Міс.

401 (k) – це план, що фінансується роботодавцем, на який ви можете зробити відстрочки на вибір.У 2020 і 2021 роках ви можете внести до $ 19 500 на рік, плюс $ 6500 для того, щоб наздогнати тих, хто віком від 50 років.

Плани роботодавців, як правило, передбачають певну суму відповідного внеску.  Ви можете вибрати з меню пайових фондів або ETF, як зазначено у вашому індивідуальному плані. IRA не прив’язана до роботодавця.  Якщо ваш дохід менше певної суми, і ви не охоплені планом роботодавця, ви можете внести до 6000 доларів на рік плюс 1000 доларів на доганку для тих, хто віком від 50 років.

Перевага IRA полягає в тому, що ваш вибір інвестицій набагато більший і майже необмежений. Витрати кожного з них слід враховувати, і вони будуть різнитися залежно від вибору інвестицій.