Актуарні науки
Що таке актуарні науки?
Актуарна наука – це дисципліна, яка оцінює фінансові ризики у галузі страхування та фінансів, використовуючи математичні та статистичні методи. Актуарні науки застосовують математику ймовірності та статистику для визначення, аналізу та вирішення фінансових наслідків невизначених майбутніх подій. Традиційна актуарна наука значною мірою обертається навколо аналізу смертності та виготовлення таблиць життєвих ситуацій та застосування складних відсотків.
Ключові винос
- Актуарна наука оцінює фінансові ризики в галузі страхування та фінансів, використовуючи математичні та статистичні методи.
- Актуарна наука застосовує аналіз ймовірностей та статистику для визначення, аналізу та вирішення фінансового впливу невизначених майбутніх подій.
- Актуарні науки допомагають страховим компаніям прогнозувати ймовірність події, щоб визначити кошти, необхідні для виплати претензій.
Розуміння актуарної науки
Актуарні науки намагаються кількісно визначити ризик події за допомогою аналізу ймовірностей, щоб можна було визначити її фінансовий вплив. Актуарні науки зазвичай використовуються в страховій галузі актуаріями. Актуарії аналізують математичні моделі для прогнозування або прогнозування обґрунтованості події, що відбулася, з тим, щоб страхова компанія могла виділити кошти для виплати будь-яких претензій, які можуть виникнути в результаті події. Наприклад, вивчення рівня смертності осіб певного віку допомогло б страховим компаніям зрозуміти ймовірність або часові рамки виплати полісу страхування життя.
Актуарні науки стали офіційною математичною дисципліною наприкінці 17 століття із збільшенням попиту на довгострокове страхове покриття. Актуарні науки охоплюють кілька взаємопов’язаних предметів, включаючи математику, теорію ймовірностей, статистику, фінанси, економіку та інформатику. Історично склалося, що актуарна наука використовувала детерміновані моделі при побудові таблиць та премій. За останні 30 років наука зазнала революційних змін внаслідок поширення високошвидкісних комп’ютерів та об’єднання стохастичних актуарних моделей із сучасною фінансовою теорією.
Багато коледжів та університетів пропонують ступінь з актуарних наук, що складається з міцного базового курсу з математики, статистики та економіки та з усіх видів інвестицій.
Застосування актуарної науки
Страхування життя та пенсійні плани є двома основними сферами застосування актуарної науки. Однак актуарна наука також застосовується при дослідженні фінансових організацій для аналізу їх зобов’язань та вдосконалення прийняття фінансових рішень. Актуарії використовують цю спеціальність для оцінки фінансових, економічних та інших бізнес-застосувань майбутніх подій.
Страхування
У традиційному страхуванні життя актуарні науки зосереджуються на аналізі смертності, виготовленні таблиць життєвих ситуацій та застосуванні складних відсотків, що представляють собою накопичені відсотки за попередні періоди плюс відсотки за основну інвестицію. Як результат, актуарна наука може допомогти у розробці політики щодо фінансових продуктів, таких як ануїтети, які є інвестиціями, що сплачують фіксований потік доходу. Актуарні науки також використовуються для визначення різних фінансових результатів інвестиційних активів, що перебувають у власності некомерційних корпорацій в результаті надання коштів.
У медичному страхуванні, включаючи програми, передбачені роботодавцями та соціальне страхування, актуарні науки включають аналіз ставок
- Інвалідність серед населення або ризик того, що певна група людей стане інвалідом
- Захворюваність або частота та ступінь поширеності захворювання серед популяції
- Смертність або рівень смертності, який вимірює кількість смертей у популяції, які спричинені певною хворобою чи подією
- Народжуваність або коефіцієнт народжуваності, який вимірює кількість народжених дітей
Наприклад, рівень інвалідності визначається для ветеранів, які могли бути поранені під час виконання службових обов’язків. Певні відсотки призначаються розміру інвалідності для визначення виплат зі страхування на випадок інвалідності.
Актуарні науки також застосовуються до майна, нещасних випадків, відповідальності та загального страхування – випадків, коли покриття, як правило, надається на поновлюваний період (наприклад, щорічно). Покриття може бути скасовано в кінці періоду будь-якою із сторін.
Пенсії
У пенсійній галузі актуарні науки порівнюють витрати на альтернативні стратегії щодо проектування, фінансування, обліку, адміністрування та обслуговування або переробки пенсійних планів. Пенсійний план – це план із визначеними виплатами, який є одним із видів пенсійного плану, що включає внески від роботодавця, які відкладаються та виплачуються працівникам після виходу на пенсію.
Короткострокові та довгострокові ставки облігацій значною мірою впливають на пенсійні плани та їх інвестиційні стратегії. Облігації це боргові інструменти, випущені урядами та корпораціями, які зазвичай платять періодичну процентну ставку. Наприклад, в умовах низьких відсоткових ставок пенсійний план може мати труднощі з отриманням доходу за облігаціями, в які він інвестував, що збільшує ймовірність того, що пенсійний план може закінчитися без грошей.
Інші фактори, що впливають на життєздатність пенсійного плану, включають порядок виплат, колективні переговори, конкуренти роботодавця та зміна демографічної ситуації робочої сили. Податкове законодавство та політика Служби внутрішніх доходів (IRS) щодо обчислення надлишків пенсій також впливають на фінанси пенсійного плану. Крім того, економічні умови та тенденції на фінансових ринках можуть вплинути на ймовірність збереження пенсійного плану.