Чи можу я використати свій 401 (k) як заставу під позику?

28.04.2021

Правила Служби внутрішніх доходів (IRS) забороняють використовувати кошти нарахунку плану 401 (k) як забезпечення кредиту, але іноді фізична особа може отримати позику безпосередньо зі свого рахунку 401 (k).1

Ключові винос

Податкова служба не дозволяє використовувати кошти на вашому рахунку 401 (k) як забезпечення кредиту.
За певних обставин ви можете позичити у свого 401 (k), якщо це дозволяє ваш план.
Отримання позики у вашої 401 (k) має недоліки, які потрібно ретельно розглянути.

Доступність 401 (к) фондів

План 401 (k) має кілька чудових можливостей, таких як статус відстроченого сплати податків, відповідні внески та положення про відставання для старих вкладників. Тим не менш, одним з їх недоліків є відсутність доступності. Структура рахунку 401 (k) відрізняється від структури традиційного індивідуального пенсійного рахунку (IRA).

Поки IRA ведеться від імені власника рахунку, рахунок 401 (k) ведеться від імені роботодавця фізичної особи від імені фізичної особи. Конкретний план 401 (k), пропонований роботодавцем, регулює обставини, за яких фізичні особи можуть зняти гроші з рахунку, і багато роботодавців дозволяють дострокове зняття коштів лише у випадку серйозних фінансових труднощів. Цей основний структурний факт щодо рахунків 401 (k) є одним з основних факторів, що створюють перешкоди для використання коштів рахунків як забезпечення кредиту.

Однією з інших основних причин є той факт, що ці рахунки спеціально захищені від кредиторів Законом про забезпечення доходу від виходу на пенсію працівника (ERISA).Отже, якби 401 (k) використовувався як забезпечення позики, кредитор не мав би коштів для стягнення з рахунку, якщо позичальник не сплачував би позику.

Позики у 401 (к)

Замість використання рахунку 401 (k) як забезпечення, фізична особа може мати можливість позичити гроші, які їм потрібні, з самого рахунку 401 (k).Вам дозволяється брати позику з вашого 401 (k), коли у первинних планових документах, що встановлюють план, що фінансується роботодавцем, прямо вказано, що включено резервне кредитування. Ви можете отримати цю інформацію у контактної особи вашої компанії або у спонсора плану 401 (k).

Визначившись, що кредит під ваш 401 (k) доступний, зробіть запит на позику на потрібну вам суму до вашого доступного ліміту безпосередньо спонсору вашого плану 401 (k). Наприклад, якщо вашим тарифом 401 (k) керує Fidelity Investments, направте свій запит туди.

Як тільки ваш спонсор плану обробляє та затверджує вашу заявку на позику 401 (k), ви отримуєте чек або прямий депозит на суму, за вирахуванням будь-якої комісії за надання позики.

Позики у 401 (k) мають як переваги, так і недоліки, які потрібно ретельно зважити.

Плюси

На відміну від особистої позики у звичайного позикодавця, коли ви повертаєте (включаючи відсотки) банку або кредитній спілці, виплата вашої позики в розмірі 401 (к) повертається на ваш власний рахунок.
Відсотки, виплачувані за позиками 401 (k), значно нижчі, ніж ставки за незабезпеченим кредитом, що пропонується позикодавцем, і це приносить користь вам як позичальнику на відміну від зовнішнього кредитора.
Позика від 401 (k) не вимагає великої заявки на отримання кредиту, перевірки кредиту чи андеррайтингу, і ви отримуєте кошти за кілька робочих днів.

Мінуси

Хоча доходи від позики у розмірі 401 (k) не оподатковуються до тих пір, поки ви працюєте у компанії, кошти вважаються оподатковуваним розподілом, якщо ви не повернете їх у повному обсязі після припинення трудових відносин. Якщо ви молодше 59½, розподіл також призводить до 10% податкового штрафу.
Позика під ваш 401 (k) знижує ваші пенсійні заощадження, які на ринку, що працює на ринку вниз, може бути важко поповнити.
Залежно від вашого періоду до виходу на пенсію та кількості часу, який ви витрачаєте на погашення, ваш рахунок ніколи не може компенсувати втрату цих коштів або можливості оцінки.
Незважаючи на те, що платежі за кредитом повертаються на ваш рахунок 401 (k), додаткові відстрочки заробітної плати можуть зашкодити грошовому потоку, необхідному для інших витрат на життя.

Джерело: Служба внутрішніх доходів

401 (k) Обмеження позики

Податкова служба дозволяє фізичній особі брати в борг залежно від того, що менше: до 50 000 доларів США або 50% від загальної вартості рахунку (сума в 401 (к) фізичної особи, яку вони отримають у разі залишення роботи).

Короткий огляд

Деякі плани вимагають згоди подружжя, перш ніж може бути надана позика на суму більше 5000 доларів.

Незважаючи на те, що це обмеження є однаковим для майже всіх планів, що фінансуються роботодавцями, компанії різняться залежно від того, які обмеження застосовуються до отримання позики. З деякими планами 401 (k) працівникам дозволяється брати позику лише для оплати медичних витрат, які не покриваються витратами на страхування чи освіту подружжя чи дитини. В інших випадках вони можуть використовувати позикові кошти для першого внеску на придбання житла або для загальних фінансових труднощів.

Ліміт позики 50% може не застосовуватися, якщо вартість власного рахунку фізичної особи менше 20 000 доларів США.У цьому випадку фізичній особі може бути дозволено позичити з рахунку до 10 000 доларів США за умови, що присвоєна вартість рахунку становить не менше 10 000 доларів США.

Умови погашення позик 401 (k)

Як і інші позики, кошти, отримані з рахунку 401 (k), повинні бути повернуті, плюс відсотки.На відміну від позики в банку, виплачені відсотки надходять на сам рахунок 401 (k).У більшості роботодавців виплата позики не може бути продовжена протягом п’ятирічного строку і здійснюється через відстрочку зарплати.У деяких випадках, наприклад, як позика на перший внесок на житло, погашення може бути продовжено понад п’ятирічний максимум.

Якщо фізична особа залишає свою роботу до повернення позики, вона повинна повернути гроші до жовтня наступного року (термін подання вашої податкової декларації, включаючи продовження).Якщо позика не повертається протягом зазначеного терміну, вона визначається як передчасне розподіл коштів і, таким чином, підлягає оподаткуванню податком на прибуток, плюс 10% штрафу задострокове зняття коштів для позичальників віком до 59 років½.