Майстер-аналітик з фінансової криміналістики (MAFF)

Що таке майстер-аналітик з фінансової криміналістики (MAFF)?

Майстер-аналітик з фінансової криміналістики (MAFF) – це спеціалізований обліковий документ, який засвідчує досвід у виявленні фінансових злочинів. Її пропонує Інститут фінансової криміналістики, дочірня компанія Національної асоціації сертифікованих аналітиків з оцінки (NACVA). МАФФ має низку передумов, включаючи сертифікати спеціалістів з бухгалтерського обліку, а також досвід роботи. Кандидати повинні пройти тестування, а потім відповідати вимогам після сертифікації, таким як безперервна освіта, щоб зберегти облікові дані.

Розуміння майстра-аналітика з фінансової криміналістики

Судово-бухгалтерський облік використовує навички бухгалтерського обліку, аудиту та розслідування для проведення експертизи щодо фінансів особи чи бізнесу. Судово-бухгалтерський облік забезпечує бухгалтерський аналіз, придатний для використання в судовому процесі. Криміналістичні бухгалтери навчені виходити за межі цифр і мати справу з діловою реальністю ситуації. Судова експертиза часто використовується у справах про шахрайство та розкрадання, щоб пояснити природу фінансового злочину в суді.

Майстри-аналітики у власників фінансової криміналістики мають можливість визначити, чи є докази злочинної діяльності, аналізуючи фінансову звітність бізнесу чи організації. МАФФ часто працюють з адвокатами в судових спорах або виступають в якості свідків-експертів на судах. Раніше головним аналітиком з питань фінансової криміналістики називали “Сертифікованого судово-фінансового аналітика (CFFA)”. Його назву було змінено 12 квітня 2013 р. Усі, хто раніше пройшов сертифікацію CFFA, тепер повинні використовувати нову назву.

Майстер-аналітик з кваліфікації фінансової криміналістики

Вимоги до отримання та збереження позначення МАГФ включають освітні та професійні сертифікати, досвід роботи, ділові та професійні рекомендації, спеціалізоване навчання, іспит та постійну освіту. МАГФ та майбутні МАГФ також повинні підтримувати активне членство в НАКВА.

Кандидати в майстри-аналітики з сертифікації фінансової криміналістики повинні спочатку мати один із таких сертифікатів: CVA – сертифікований аналітик з оцінки;ABAR – акредитований в Огляді оцінок бізнесу;ABV – акредитована в оцінці бізнесу;ASA – акредитований старший оцінювач;AM – акредитований член ASA;МРГ – сертифікований бізнес-оцінювач;CBV – сертифікований бізнес-оцінювач;CDFA – фінансовий аналітик з питань розлучення;CFA – дипломований фінансовий аналітик;CFE – сертифікований експерт з питань шахрайства;CFF – сертифікований з фінансової криміналістики;CIRA – сертифікований радник з питань неспроможності та реструктуризації;CMA – сертифікований бухгалтер з управління;CM & AA – сертифікований радник з питань злиття та поглинань;Cr. FA – сертифікований судовий бухгалтер;CPA – дипломований бухгалтер;CA – дипломований бухгалтер;MCBA – сертифікований бізнес-оцінювач;або інші бухгалтерські чи фінансові дані, що підлягають затвердженню NACVA, а також ступінь бакалавра в галузі бізнесу в акредитованому університеті / коледжі або ступінь магістра чи доктора наук у галузі бізнесу.

Кандидати в МАГФ повинні скласти двоскладовий п’ятигодинний екзамен, який відповідає вимогам Фінансової криміналістики (FFBOK).Щоб підготуватися до іспиту, NACVA спонсорує та рекомендує п’ятиденний курс під назвою „Семінар-консультант з питань фінансового судочинства”.

Кандидати в МАГФ повинні вибрати один із таких напрямків спеціалізації:

• Комерційні збитки та втрачена вигода
• Судова тяганина
• Банкрутство, неплатоспроможність та реструктуризація
• Оцінка бізнесу в судовому процесі
• Збитки бізнесу та інтелектуальної власності
• Травма та протиправна смерть
• Судово-бухгалтерський облік
• Управління ризиками шахрайства