CPA, CFA або CFP®: Розумно підберіть абревіатуру

Три найвідоміші професійні призначення у фінансовій галузі – це дипломований бухгалтер (CPA), дипломований фінансовий аналітик (CFA) та сертифікований фінансовий планувальник (CFP®). Кожен з них має основну спрямованість на кар’єру та вказує на свій власний професійний шлях.

Нижче наведено подробиці курсової роботи та вивчення кожного призначення, якої кар’єри вони зазвичай ведуть та скільки вони платять.

Сертифікований бухгалтер (CPA)

Більшість людей знає, що CPA – це особа, яка готує податкові декларації. Вони, звичайно, роблять це, але можуть зробити і набагато більше. Ліцензія CPA потрібна для виконання робіт, включаючи незалежний аудит, який також відомий як державний облік.

Ключові винос

  • CPA може задовольнити бухгалтерські потреби публічної компанії або хедж-фонду.
  • CFA може потрапити до дверей фінансової фірми з Уолл-стріт.
  • CFP може розпочати новий бізнес, зосередившись на плануванні приватних інвестицій.

Насправді для складання податкових декларацій не потрібна ліцензія CPA. Закони штатів регулюють необхідну кваліфікацію.

Вимоги CPA

Вимоги різняться залежно від штату, але більшість вимагає отримання ступеня бакалавра, який триває 120 семестрових годин, як необхідну умову складання іспиту CPA.

Щоб отримати призначення CPA, заявники повинні скласти цей іспит, отримати відповідний досвід роботи та відповідати деяким додатковим освітнім вимогам. Вимоги до освіти, як правило, складаються з 24-30 семестрових годин в бухгалтерському обліку, отриманих через ступінь магістра або бакалавра в галузі бізнесу.

Багато штатів також вимагають мінімум один-два роки досвіду бухгалтерського обліку та / або аудиту. Деякі штати вимагають до 150 семестрових годин для отримання CPA.

Багато студентів вирішують здобути ступінь магістра бухгалтерського обліку, щоб задовольнити свої освітні вимоги.

Іспит CPA

Іспит CPA сам по собі є високим рівнем. Іспити проводяться Американським інститутом дипломованих бухгалтерів, який є керівним органом СРА в США.

14-годинний іспит складається з чотирьох розділів:

  • Аудит та атестація
  • Фінансовий облік та звітність
  • Регулювання
  • Бізнес-середовище та концепції

Кар’єрний шлях CPA

Студенти бухгалтерського обліку студентів можуть отримати пропозиції про роботу задовго до того, як вони навіть закінчать навчання. Бухгалтери користуються попитом, і найближчим часом це не зміниться.

За даними Бюро статистики праці США, зайнятість у цій галузі, за прогнозами, зростатиме на 6% на рік до 2028 року. Середня заробітна плата становила 71 550 доларів США станом на 2019 рік.

CPA, який хоче просунутися до корпоративної посади вищого рівня, потребує принаймні два-три роки досвіду у великій бухгалтерській фірмі.

Для більш амбітних шукачів роботи прибуткові позиції CPA доступні в бухгалтерському обліку хедж-фондів. Більш жорсткі правила бухгалтерського обліку, встановлені Законом Сарбейнса-Окслі у 2002 році, відкрили багато додаткових можливостей для державних компаній. Основними вимогами до цих посад є досвід та відмінна освіта.

Ті, хто не прагне піднятися по службових сходах, можуть знайти місце практично в будь-якому місті в меншій бухгалтерській фірмі.

Сертифікований фінансовий аналітик (CFA)

CFA має репутацію світового класу серед ділових кіл, а власники чартерів CFA працюють у багатьох країнах світу. Програма CFA дуже широка і може бути більш влучно описана як еквівалент магістра в галузі фінансів із супутніми неповнолітніми особами в галузі бухгалтерського обліку, економіки, статистичного аналізу та управління портфелем.

Короткий огляд

CPA наймаються великими та малими компаніями в містах США. Більшість CFA працюють для брокерів або великих банківських установ. Багато CFP виходять самостійно, працюючи за комісією для високодохідних осіб.

Призначення CFA не є законодавчою вимогою виконувати роботу фінансового аналітика, але це один із найкращих способів зайти в двері до однієї з найскладніших сфер.

Найкращий спосіб отримати фінансову роботу на Уолл-стріт – це отримати ступінь магістра ділового адміністрування в одній з декількох ексклюзивних шкіл, включаючи Уортон, Гарвард та Стенфорд. Другий найкращий спосіб – заробити статут CFA та мати хороший досвід роботи в галузі.

У деяких випадках призначення CFA поважається вище, ніж MBA.

Вимоги CFA

Призначення CFA заслужило свою репутацію виснажливим процесом, який повинні витримати кандидати, щоб отримати статут CFA від Інституту CFA.

Іспит може взяти кожен, хто має ступінь бакалавра та три роки досвіду, але єдині люди, які мають реальні шанси скласти, – це ті, хто серйозно ставиться до цієї галузі.

Іспит CFA

Щоб отримати статут CFA, кандидати повинні скласти шестигодинний іспит на кожному з трьох рівнів. Перший іспит доступний двічі на рік, у червні та грудні, а інші – лише у червні.

Прохідність на трьох тестах, як правило, менше 55%, і якщо ви не пройдете другий чи третій іспит, вам доведеться почекати рік, щоб скласти його знову.

Три тести містять матеріали, що накладаються на такі теми, як етика та фінансовий аналіз. Як правило, перший тест охоплює широкі фінансові принципи, другий – інтенсивний іспит з фінансового аналізу та бухгалтерського обліку, а третій – управління портфелем та прийняття рішень.

Кар’єра CFA

За даними Інституту CFA, 49% власників чартерів працюють для інституційних інвесторів як внутрішні аналітики, 16% працюють для брокерських дилерів, а 29% працюють в університетах, уряді та інших неприбуткових роботодавцях.

Хоча вони не настільки численні, як CPA, робочі місця, пов’язані з CFA, як правило, є більш прибутковими. Огляд компенсації членам Інституту CFA повідомляє, що середня компенсація становить близько 300 000 доларів, включаючи базову заробітну плату та премії або розподіл власного капіталу.

Їх посади включають фінансового аналітика, менеджера портфеля, головного директора з інвестицій та менеджера портфеля.

Сертифікований фінансовий планувальник (CFP®)

Сертифікований фінансовий планувальник (CFP®) – це єдине призначення з трьох, яке орієнтоване на інвестування. Ті, хто їх заробляє, – це кваліфіковані фінансові консультанти, кваліфіковані для створення та реалізації фінансових планів для інвесторів.

Заробіток на ньому служить надзвичайно практичним курсом навчання для тих, хто хоче працювати безпосередньо з окремими інвесторами.

Вимоги до CFP та іспит

Основними вимогами до CFP®, визначеними Радою стандартів CFP®, є ступінь бакалавра будь-якої спеціальності, трирічний досвід фінансового планування та здача 10-годинного іспиту. 10-годинний іспит охоплює планування інвестицій, страхування, планування нерухомості, управління ризиками, податки та планування виходу на пенсію.

За кількома винятками, абітурієнти, які складають іспит, повинні пройти певний курс навчання у відповідних сферах фінансового планування. Існує шість обов’язкових курсів, які проводяться в університетських містечках на національному рівні та займають близько дев’яти місяців. Вони включають:

  • Фінансове планування: процес та середовище
  • Основи планування страхування
  • Оподаткування прибутку
  • Планування пенсійних потреб
  • Інвестиції
  • Основи планування маєтку

CFP Кар’єра

Люди, які найбільше виграють від призначення CFP®, як правило, ті, хто хоче працювати безпосередньо з окремими клієнтами.

На національному рівні є можливості для людей з CFP®, але це не обов’язково ключ до високооплачуваної роботи. Це може бути ключем до підприємницької ролі. Потенціал доходу визначається результатами продажів фінансового консультанта, а не шкалою заробітної плати.

Як вибрати

Вибираючи, ким займатися, запитайте себе, якою роботою ви хочете займатися, де ви хочете працювати, і якщо ви хочете працювати як працівник із гарантованою зарплатою, чи як підприємець, де небо (і підвал) є обмеження.

З трьох позначень лише CPA регулюється державними законами в цілях захисту суспільних інтересів.

Незалежно від того, який із них ви вибрали, кожне з цих трьох фінансових призначень забезпечить широкі професійні можливості в обмін на час та енергію, витрачені на їх отримання.