Смертна вигода

Що таке вигода для смерті?

Виплата на випадок смерті – це виплата бенефіціару поліса страхування життя, ануїтету або пенсії, коли застрахований або рента пенсія помирає. Що стосується полісів страхування життя, виплати на випадок смерті не оподатковуються податком на прибуток, і зазначені пільговики зазвичай отримують допомогу на випадок смерті у вигляді одноразової виплати.

Страхувальник може структурувати спосіб виплати страховиком допомоги на випадок смерті. Наприклад, страхувальник може вказати, що вигодонабувач отримує половину виплати відразу після смерті, а інші півроку після дати смерті. Крім того, деякі страховики надають вигодонабувачам різні варіанти оплати замість отримання одноразової суми. Наприклад, деякі пільговики можуть обрати використання своїх надходжень у разі смерті для відкриття некваліфікованого пенсійного рахунку або обрати виплату допомоги в розстрочку. Виплати на випадок смерті з пенсійних рахунків трактуються інакше, ніж поліси страхування життя. Виплати у разі смерті з цих рахунків можуть бути об’єктом оподаткування.

Ключові винос

  • Виплата на випадок смерті – це виплата бенефіціару поліса страхування життя, ануїтету або пенсії, коли застрахований або рента пенсія помирає.
  • Вигодонабувачі повинні подати страховику підтвердження смерті та підтвердження покриття померлого.
  • Бенефіціари полісів страхування життя отримують виплати на виплату допомоги у випадку смерті без сплати звичайного податку на прибуток, тоді як бенефіціари ренти можуть сплачувати податок на прибуток або прибуток від капіталу за отримані виплати.

Розуміння вигод для смерті

Фізичні особи, застраховані за полісом страхування життя, пенсійним або іншим ануїтетом, який передбачає допомогу на випадок смерті, укладають договір із перевізником страхування життя або постачальником фінансових послуг на момент подання заяви. Відповідно до страхового договору, виплата переліченому бенефіціару гарантовано виплачується на випадок смерті або на випадок втрати годувальника, доки страхові внески виконуються, поки застрахований або рента є живим. Бенефіціари мають можливість отримувати виплату допомоги у разі смерті або у формі одноразової виплати, або як продовження щомісячних або щорічних виплат.

Бенефіціари полісів страхування життя отримують виплати на виплату допомоги у випадку смерті без сплати звичайного податку на прибуток, тоді як бенефіціари ренти можуть сплачувати податок на прибуток або прибуток від капіталу за отримані виплати. І в тому, і в іншому випадку виручка, що виплачується за рахунок страхування життя або рентної допомоги, дозволяє уникнути громіздкого, часто дорогого процесу складання заповіту, що в кінцевому підсумку призводить до своєчасних виплат постраждалим. Заповіт – це юридичний процес, під час якого переглядається заповіт, щоб з’ясувати, чи є він справжнім та чинним. Однак для більшості полісів та рахунків, якщо страхувальник не називає пільговика, страховик виплачує виручку до майна страхувальника, що може бути підтверджено.

Короткий огляд

Хоча вони не обкладаються податком на прибуток, виплати по смерті від страхування життя можуть обкладатися податком на майно.

Вимоги до виплат допомоги у випадку смерті

Після того, як застрахована особа або рента помирає, процес отримання допомоги на випадок смерті з полісу страхування життя, пенсії або ренти є простим.

Спочатку бенефіціари повинні знати, яка компанія страхування життя проводить поліс або ренту померлого. Не існує національної бази даних страхування або іншого центрального місця, де зберігається інформація про поліси. Натомість кожен страхувальник несе відповідальність за обмін інформацією про поліси чи ренту з бенефіціарами. Після ідентифікації страхової компанії вигодонабувачі повинні заповнити бланк заяви про смерть із зазначенням номера страхового полісу, імені, номера соціального страхування та дати смерті, а також преференцій щодо виплат для отримання допомоги на випадок смерті.

Вигодонабувачі повинні подавати бланки з позовами про смерть у кожну страхову компанію, у якої застрахований або ануєнт проводив поліс, разом із копією свідоцтва про смерть. Більшість страховиків вимагають завірене свідоцтво про смерть із зазначенням причин смерті. Якщо в полісі чи ануїтеті перераховано декількох бенефіціарів або тих, хто вижив, кожен повинен заповнити форму смертної заяви, щоб отримати відповідну допомогу на випадок смерті.

Зміни до пенсійного плану Смертні виплати

У 2019 році Конгрес США прийняв  Закон SECURE, який вніс зміни до пенсійних планів, включаючи виплати на випадок смерті від успадкування ІРА.

Закон SECURE усунув так зване положення про розтягування для пільговиків, які успадковують ІРА. У минулому бенефіціаром ІРА може  розтягнутися  на  необхідні мінімальні розподілу  з рахунку в протягом їх життя. Розтягування розподілу забезпечило стабільний потік доходу та допомогло розтягнути податковий тягар.

Починаючи з 2020 року, бенефіціари, які не є подружжям, повинні розподілити всі гроші на успадкований рахунок ІРА протягом десяти років після смерті власника. Однак із нового закону є винятки, наприклад, подружжя. Були внесені й інші зміни, крім перелічених тут, завдяки Закону про безпеку. Інвесторам важливо проконсультуватися з фінансовим фахівцем, щоб переглянути нові зміни правил пенсійних рахунків та призначених ними бенефіціарів.