Затримка ануїтету
Що таке затримка ануїтету?
Затримка ануїтету – це ануїтет, при якому перший внесок не сплачується негайно, як при негайній ренті. Затримка ануїтету, більш відома як відкладена рента, – це тип довічної ренти, що гарантує надійний потік грошових виплат ренту до смерті. Після смерті ренти грошова допомога може бути передана бенефіціару або маєтку залежно від обраних покупцем варіантів.
Затримка ануїтетів відрізняється від більшості ануїтетів тим, як на них виплачуються премії, а також як і коли здійснюється зняття коштів. Затримка ануїтетів може фінансуватися за рахунок щомісячних внесків або одноразової виплати. У будь-якому випадку, вилучення коштів не відбувається безпосередньо після фінансування, як із негайною рентою. У деяких випадках затримка ануїтету може бути використана як метод паркування грошей для подальшого використання з перевагами податкового режиму ренти.
Ключові винос
- Затримка ануїтету – це ануїтет, при якому перший внесок не сплачується негайно, як при негайній ренті.
- Затримка ануїтету, також відома як відстрочена рента, – це тип довічної ренти, що гарантує надійний потік грошових виплат ренту до смерті.
- Після смерті ренти грошова допомога може бути передана бенефіціару або маєтку залежно від обраних покупцем варіантів.
Як працює затримка ануїтету
Затримка ануїтету зростає на фазі накопичення (також відома як фаза відстрочки) і виплачує вигоди на фазі розподілу. Деякі відстрочені або відстрочені ануїтети дозволяють одноразовий платіж за премією, який зростатиме на фазі накопичення ( відкладений ануїтет з однією премією ). В умовах відстроченої ренти з гнучкими преміями покупець ренти може здійснити додаткові платежі на етапі накопичення після здійснення первинного внеску премії.
Покупець із затримкою ануїтету ніколи не повинен перетворювати гроші в ануїтеті на низку виплат доходу. Гроші можуть бути зняті за необхідності, одноразово або перераховані на інший рахунок або ренту. Коли таким чином використовується відтермінована ануїтет, покупець ренти зберігає контроль над грошима, замість того, щоб бути заблокованим у платежах, ініціюючи зняття коштів на етапі розподілу або ануїтації.
Типи затримок ануїтетів
Затримка ануїтетів може бути різних типів залежно від потреб покупця.
- Фіксована затримка ануїтет (більш широко відомий як фіксованою відкладений ануїтет) аналогічний за функціями депозитного сертифіката, за виключення того, що податок на відсотках відкладається до зняття. Як правило, ануїтет визначає гарантовану процентну ставку, яку сплачуватиме рента.
- Мінлива затримкою ануїтет (більш широко відомий як змінний відстрочений ануїтет) схожий на покупки взаємних фондів в тому, що повертається, буде залежати від продуктивності групи субрахунків. Такі ануїтети можуть бути як ризикованішими, так і дорожчими.
- Довговічність ануїтет працює як звичайний ануїтет життя, але, як правило, починає набагато пізніше, ніж типовий пенсійний вік. Продукт діє як страхування на довговічність, оскільки виплати можуть не розпочатися, поки не витратяться інші активи пенсіонера.
Особливі міркування
Хоча затримка ануїтетів дозволяє грошові виплати перераховуватись бенефіціару після смерті власника ренти, у 2020 році для пенсійних рахунків набули чинності нові правила.
З прийняттям Конгресом США в 2019 році необхідні мінімальні розміри від успадкованої ІРА, було скасовано. Згідно з новою постановою, бенефіціари, які не є подружжям, які успадкували рахунок IRA, повинні зняти 100% коштів протягом 10 років після смерті власника. Пенсійні рахунки, в яких є ануїтети, також повинні бути перераховані протягом 10 років після смерті власника відповідно до цього рішення.
Хороша новина полягає в тому, що якщо у вас є ануїтет у пенсійному плані, який фінансується вашим роботодавцем, наприклад, 401 (k), нова постанова дозволяє вам перенести ренту 401 (k) до плану вашого нового роботодавця, якщо ви зміните роботу. Однак новий закон усунув деякі юридичні ризики для страхових компаній та постачальників ануїтетів, зменшивши можливість власників рахунків подавати позов проти них, якщо вони не можуть виконати виплату ренти.
Короткий огляд
Зверніть увагу, що внаслідок дії Закону про БЕЗПЕКУ набрали чинності інші правила, про які тут не йдеться. Важливо проконсультуватися з фінансовим фахівцем, щоб переглянути зміни на пенсійних рахунках та внести необхідні корективи у свій довгостроковий фінансовий план.
Приклад затримки ануїтету
Якби Стів мав фінансувати ануїтет з преміальним платежем і отримувати п’ять щорічних платежів у розмірі 1000 доларів наприкінці кожного року, починаючи з цього року, то ця виплата вважалася б звичайною рентою.
З іншого боку, якщо п’ять виплат відстрочені на 10 років, цей інструмент класифікується як відтермінована рента. Для того, щоб визначити чисту теперішню вартість простроченої ануїтету, платежі повинні бути дисконтовані до нульового року (теперішнього). Іншими словами, теперішня вартість ануїтету відноситься до суми грошей, яка була б потрібна сьогодні для фінансування ряду майбутніх ануїтетних виплат.