Яка різниця між виходом на пенсію в Канаді та Америці?
Вихід на пенсію в Канаді проти Америки: огляд
Уряди Америки та Канади надають багато однакових видів послуг тим, хто планує вийти на пенсію, та тим, хто вийшов на пенсію. Однак канадські пенсіонери вважають життя після роботи набагато менш напруженим, оскільки побоювання залишитися без грошей не так поширені, як у Сполучених Штатах. Такі побоювання спонукають деяких американських пенсіонерів знаходити способи поповнити свої пенсійні доходи.
Ключові винос
- Зареєстровані канадські пенсійні заощаджувальні плани та ощадний рахунок, що не обкладається податками, є подібними до традиційних американських ІРА.
- Канадські пенсійні рахунки мають більш щедрі ліміти внесків і менше обмежень розподілу, ніж американські рахунки.
- Пенсійний план Канади для людей похилого віку “Старість безпеки” фінансується за рахунок загальних податкових надходжень, тоді як соціальне забезпечення Америки фінансується за рахунок податків на заробітну плату.
- Канадське медичне страхування для одного платника доступне громадянам протягом усього життя.
- Американська Medicare має право лише на тих, кому виповнилося 65 років, і покриває нижчий відсоток витрат на лікування.
- Однак канадці, як правило, платять значно більший податок на прибуток, ніж американці.
Основною перевагою для канадців є загальнофінансована загальнодоступна система охорони здоров’я, яка надає їм основні медичні послуги протягом усього життя, а також на пенсії, без доплати та франшизи.
На противагу цьому, якщо вони не інваліди або не мають надзвичайно низьких доходів, американці не мають страховки для одного платника до досягнення ними 65 років, коли вони можуть претендувати на Medicare. Навіть це далеко не всебічно. Medicare покриває близько 62% витрат на охорону здоров’я.
Дослідження Інституту досліджень виплат працівникам за 2019 рік підрахувало, що деяким 65-річним парам, які не мають охорони здоров’я роботодавця, знадобиться приблизно 363 000 доларів, щоб комфортно дозволити собі премії Medicare та власні медичні витрати на пенсії.
Основні відмінності: Пенсійні заощаджувальні плани
Що стосується економії для виходу на пенсію, Канада та Америка пропонують фізичним особам подібні фінансові механізми з однаковими податковими пільгами.
Обмеження внеску: RRSP проти традиційного IRA та 401 (k)
У Канаді зареєстровані пенсійні заощаджувальні плани (RRSP) дозволяють інвесторам отримувати податкову знижку на щорічні внески. Гроші, вкладені в план, збільшуються з відстрочкою оподаткування, що сприяє збільшенню переваг складеної прибутки.Внески можна робити до 71-річного віку, і уряд встановлює максимальні обмеження на суму, яку можна внести на рахунок RRSP (18% від заробітної плати працівника, до 27 230 доларів США на 2020 рік).
За даними Канадського агентства доходів, ця цифра зросте до 27 830 доларів США у 2021 році. Інвестори можуть внести більше, але додаткові суми на суму понад 2000 доларів отримають штрафні санкції.
Традиційні ІРА
У США традиційнівнески на індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) є більш обмеженими, ніж їхні канадські аналоги.Служба внутрішніх доходів (IRS ) встановила максимальний внесок для традиційних ІРА на рівні 6000 доларів на рік як на 2020, так і на 2021 роки, або на суму вашої оподатковуваної компенсації за оподатковуваний рік. Люди старше 50 років можуть збирати додаткові 1000 доларів на рік у 2020 та 2021 роках як частина внеску.
Крім того, ІРА застосовують 10% податкового штрафу, якщо кошти знімаються до досягнення платником податку 59-річного віку½.
Визначені плани внеску
План визначених внесків, який включаєамериканські плани 401 (k), що пропонуються через роботодавця, є більш порівнянними з RRSP.Річний ліміт внесків на 2020 та 2021 роки становить 19 500 доларів США, а особи у віці 50 років і старше можуть внести додаткові 6500 доларів на рік на загальну суму 26 000 доларів США, включаючи внесок.
За курсом валют у лютому 2021 року 26 500 доларів США дорівнює трохи більше 33 000 доларів США. Незважаючи на те, що ППРЗ дозволяють робити більші внески, багаті канадці, як правило, платять більше податків, ніж їх південні сусіди.
Вік внесків IRA та Закон SECURE
Закон “Про підготовкукожної громади для підвищення пенсійного забезпечення” (SECURE) був підписаний президентом Трампом у грудні 2019 року. Цей закон ліквідує максимальний вік для традиційних внесків ІРА, який раніше обмежувався 70½ роками.
Однак американцям, яким у 2019 році виповнилося 70½ років, все одно потрібно було скасувати свої мінімальні розподіли (RMD) у 2020 році, або вони понесли солідний штраф у розмірі 50% від свого RMD.Ті, кому виповнилося 70½ років у 2020 році, не повинні вилучати RMD, поки їм не виповниться 72 роки. Перший висновок повинен відбутися до наступного 1 квітня, тому особи, яким виповнилося 70½ років у 2019 році, могли дочекатися вилучення своїх RMD до 1 квітня, Потім вони повинні були прийняти ще один RMD до наступного 31 грудня та кожного 31 грудня після цього.
Вилучення та сплата податків
Вилучення з ПППБ може відбуватися в будь-який час, але класифікується як оподатковуваний прибуток, який підлягає оподаткуванню податками. У тому році, коли платнику податків виповнюється 71 рік, ППРП повинен бути внесений або переведений у ренту або зареєстрований фонд пенсійного доходу (РФІФ).
Для американських платників податків традиційні IRA та 401 (k) мають структуру, що забезпечує однакові пільги, завдяки чому внески оподатковуються податком, а приріст капіталу відкладається.Однак вилучення або розподіл оподатковуються за ставкою податку на прибуток особи.
Канада TFSA проти американської Roth IRA
Ощадний рахунок Канади (TFSA) досить схожий на ІРА Roth у США.Обидва ці автомобілі, орієнтовані на пенсію, фінансуються за рахунок грошей після сплати податків, що означає відсутність податкових відрахувань у році внеску.Однак обидва рахунки пропонують неоподатковуване зростання прибутку, а зняття коштів не оподатковується.
Обмеження внеску для TFSA та Roth IRA
Мешканці Канади, яким виповнилося 18 років, можуть внести до TFSA до 6000 доларів США в 2021 році, таку саму суму, як у 2020 році;ті, хто внесли вклад у 2021 році вперше, мали право внести депозит 75 500 доларів США за умови, що їм виповнилося 18 років у 2009 році (рік заснування рахунків).20
Щорічний максимальний внесок в ІРА Roth складає 6000 доларів на 2020 і 2021 роки або 7000 доларів, з тим, щоб внести до 1000 доларів для тих, хто старше 50. Крім того, немає обмежень щодо того, коли потрібно припинити робити внески та починайте знімати гроші з будь-якого з цих рахунків.
Переваги TFSA перед Roth IRA
TFSA мають дві суттєві переваги перед ІРА Roth.Молоді канадці, які економлять на пенсію, можуть переносити свої внески на наступні роки, тоді як такий варіант недоступний для ІРА Рота. Наприклад, якщо платнику податків виповнилося 35 років і він не може внести на свій рахунок 6000 доларів через непередбачені витрати, наступного року загальна допустима сума накопичується до 12 000 доларів.
Ліміти внесків змінювались з кожним роком з часу першого запровадження TFSA у 2009 році, причому ліміт іноді встановлювався в різних межах від 5000 до 10000 доларів;поточний сукупний ліміт на 2021 рік становить 75 500 доларів США.20
По-друге, хоча суми, еквівалентні внескам, можуть бути зняті в будь-який час, розподіл заробітку з ІРА Roth повинен класифікуватися як “кваліфікований”, щоб уникнути податків.Кваліфіковані розподіли – це розподіли, здійснені після відкриття рахунку протягом п’яти років, а платник податків або інвалід, або йому більше 59½ років. План Канади пропонує більшу гнучкість щодо надання пільг тим, хто планує вийти на пенсію.
Основні відмінності: державні пенсії
І Сполучені Штати, і Канада забезпечують працівникам гарантований дохід після досягнення ними пенсійного віку. Однак ці федеральні пенсійні плани відрізняються один від одного кількома способами.
Захист старості Канади від соціального забезпечення Америки
Канада має систему, що складається з трьох частин: Система захисту старіння (OAS), що фінансується за рахунок канадських податкових доларів, забезпечує пільги канадцям, яким виповнилося 65 років і старше; Canada Pension Plan (CPP), яка фінансується відрахування ззаробітної плати (наприклад,соціальне забезпечення в Сполучених Штатах), робить перевага є вже у віці 60 років;а Додаток із гарантованим доходом (ГІС) доступний для найбідніших канадців.242526
OAS надає пільги громадянам, які мають право на вік від 65 років.Хоча існують складні правила для визначення розміру виплати пенсії, як правило, особа, яка прожила в Канаді 40 років після досягнення 18 років, має право отримувати повну виплату (станом на 2021 рік) у розмірі 615,37 дол. США на місяць.
Крім того, пенсіонерам з річним доходом до 44 688 доларів США надаються додатки з гарантованим доходом ($ 553,28 або $ 919,12, залежно від сімейного стану) та надбавки ($ 1168,65). OSA впроваджуєположенняпро повернення коштів, відоме як стягнення або повернення OAS, що означає, що працівники з високим рівнем доходу у віці старше 65 років повинні виплатити частину або всі пенсії OAS.Цей відшкодування коригується щороку, оскільки інфляція залежить від звітного доходу.
Як і при соціальному забезпеченні, бенефіціари ОАГ, які вирішили відкласти отримання пільг, можуть отримати вищі виплати;в даний час виплати можуть бути відкладені на строк до п’яти років до 70 років. Пільги OAS вважаються оподатковуваним доходом і містять певні положення щодо виплат для тих, хто отримує прибуток.
Короткий огляд
Для субсидування загального медичного обслуговування та пенсій Канада встановлює вищі податки на прибуток для своїх громадян, ніж США, для своїх резидентів.
Американське соціальне забезпечення, з іншого боку, не зосереджується виключно на забезпеченні пенсійного доходу, а охоплює такі додаткові сфери, як доходи від втрати працездатності, виплати постраждалих та Medicare (в тій мірі, в якій премії Medicare вилучаються із виплат із соціального страхування). Питання податку на прибуток соціального страхування дещо складніші і залежать від таких факторів, як сімейний стан одержувача та від того, чи отримував дохід з інших джерел;інформація, подана у формі IRS SSA-1099, визначатиме ставку податку на пільгу.
Фізичні особи можуть отримати часткову допомогу після досягнення 62 років та повну допомогу (3148 доларів на місяць – це максимум на 2021 рік), коли їм виповниться 66 або 67 років, залежно від року народження.33 Право на участь визначається через кредитну систему, згідно з якою кваліфіковані одержувачі повинні отримати мінімум 40 кредитів, і вони можуть заробити додаткові кредити, щоб збільшити свої виплати, відкладаючи початкові виплати до 70 років.
Суть
Як правило, пенсійні програми Канади вважаються більш безпечними, оскільки фінансуються із загальних податкових надходжень. У Сполучених Штатах постійно побоюються, що система соціального забезпечення, яка фінансується за рахунок податків на заробітну плату із заробітної плати працівників, стане банкрутом.