Розкрадання
Що таке розкрадання?
Розкрадання відноситься до тієї чи іншої форми злочину, коли особа або організація привласнює довірене їй майно. При такому типі шахрайства розкрадач досягає активів законно та має право володіти ними, але активи потім використовуються для ненавмисних цілей.
Розкрадання – це порушення довірчих обов’язків, покладених на людину.
Ключові винос
- Казнокрадство відбувається, коли особа використовує кошти з іншою метою, ніж вони були призначені для використання.
- Розкрадачі можуть створювати рахунки та квитанції про діяльність, яка не відбулася, а потім використовувати гроші, сплачені для особистих витрат.
- Схеми Понці – приклад розкрадання.
Розуміння розкрадання
Характер розкрадання може бути як малим, так і великим. Розкрадання коштів може бути настільки ж незначним, як продавець у магазині, кидаючи кілька грошей із каси. Однак у великому масштабі розкрадання трапляється також тоді, коли керівники великих компаній помилково витрачають мільйони доларів, перераховуючи кошти на особисті рахунки. Залежно від масштабу злочину, розкрадання може каратися великими штрафами та часом ув’язнення.
Як працює розкрадання
Очікується, що особи, яким довірений доступ до фондів організації, охоронятимуть ці активи за призначенням. Навмисний доступ до цих грошей та перетворення їх у особисте використання є незаконним. Така діяльність може включати перенаправлення коштів на рахунки, які, як видається, мають право приймати платежі або перекази.
Однак рахунок є тим, що дозволяє особі або третій стороні, з якою вони співпрацюють, взяти фінансування. Наприклад, розкрадач може створювати рахунки та квитанції за комерційну діяльність, яка ніколи не мала місце, або послуги, які ніколи не надавались, щоб замаскувати переказ коштів як законну операцію.
Казначей може співпрацювати з партнером, який зазначений як консультант або підрядник, який виставляє рахунки-фактури та отримує оплату, але фактично ніколи не виконує обов’язки, за які вони беруть плату.
Короткий огляд
Існують різні типи розкрадання, такі як схеми Понці та інші шахрайства, коли хтось передає активи іншої людини.
Види розкрадання
Деякі типи розкрадання можуть поєднуватися з іншими формами шахрайства, такими як схеми Понці. У таких випадках розкрадач шахраює інвесторів, щоб довірити їм свої активи, щоб інвестувати від їх імені, але замість цього використовує гроші для особистої вигоди та збагачення. Збереження шахрайства часто включає пошук нових інвесторів, щоб залучити більше грошей, щоб заспокоїти попередніх інвесторів.
Казначей може також передати інші активи, крім грошей. Казначей може вимагати нерухомість, службові транспортні засоби, смартфони та інше обладнання, наприклад ноутбуки, що належать організації для особистого користування.
Казнокрадство може мати місце і в державному секторі, якщо працівники забирають місцеве, державне чи національне фінансування для себе. Такі випадки можуть траплятися, коли фінансування виплачується на виконання контрактів чи підтримку проектів, а член персоналу скидає частину грошей, що були призначені.