Як заповнити форму W-4 у 2021 році

Який правильний спосіб заповнити форму W-4?Це податкова форма, яка називаєтьсяСвідоцтво проутримання працівника W-4, яке роботодавець видає вам, коли ви починаєте нову роботу.  Якщо податкові форми заповнюють вас страхом – ви їх не розумієте, боїтеся того, що трапиться, якщо помилитесь – просто продовжуйте читати.Форма W-4 була повністю перероблена в 2020 році, і тепер вона має заповнити п’ять замість семи розділів;ця стаття пояснить, що таке W-4, та продемонструє вам, як заповнювати нову форму рядком за рядком.

Ключові винос

  • Спосіб заповнення форми IRS W-4, довідки про утримання працівників, визначає, скільки податку утримає ваш роботодавець із вашої зарплати.
  • Ви хочете точно заповнити форму, щоб утримати правильну суму податку на прибуток із ваших чеків; в іншому випадку ви можете закінчити борг податкової служби при поданні податків. 
  • Форма W-4 була повністю перероблена в 2020 році і тепер має заповнити п’ять замість семи розділів; причиною перетворення було покращення ясності для платників податків, які заповнюють форму.

Для чого використовується форма W-4?

Ви заповнюєте форму W-4, щоб ваш роботодавець утримав правильну суму податку на прибуток із ваших чеків.  Якщо у вас є бухгалтер або інший податковий агент, підтвердьте свої рішення перед тим, як подати форму.

Спосіб заповнення форми W-4, довідкипро утримання працівника , визначає, скільки податку утримає ваш роботодавець із вашої зарплати.Ваш роботодавець надсилає гроші, які він утримує з вашої зарплати, до Служби внутрішніх доходів (IRS), а також ваше ім’я та номер соціального страхування (SSN).Ваше утримання враховує сплату річного рахунку з податку на прибуток, який ви розраховуєте під час подання податкової декларації у квітні.Ось чому форма W-4 просить вказати ідентифікаційну інформацію, таку як ваше ім’я, адреса та номер соціального страхування.

Ви можете вимагати  звільнення  від утримання будь-яких грошей, якщо протягом попереднього року ви не заборгували податком і очікуєте, що в наступному році не буде податкових зобов’язань.

2020 Зміни до форми W-4

IRS викотив нову версію форми W-4 в 2020 р2  Це було першим великим оновлює форму,так якЗниження податків і Закон Jobs (TCJA) були підписано в грудні 2017 роки;TCJA вніс серйозні зміни в утримання для працівників.

Насправді, оновлення W-4 та зміни податків, оскільки TCJA можуть бути причиною ще раз переглянути W-4, який ви подали ще при першому зверненні до роботодавця, і дізнатися, чи потрібно вам вносити зміни. Ще одна причина переглянути ваш W-4: те, що ви дізнаєтесь, подаючи поточну форму податку на прибуток, особливо якщо виявите, що у вас не вистачало утриманих коштів із вашої зарплати, і тепер ви заборгували гроші податковій службі. Також корисно оновлювати свій W-4 будь-коли, коли у вас великі життєві зміни. Наприклад, додавання дитини, одруження чи розлучення, або якщо ви починаєте роботу позаштатною стороною.

Версія форми W-4 від 2020 року виключає можливість вимагати особистих надбавок.2  Раніше W-4 постачався з робочим аркушем особистих надбавок, щоб допомогти вам з’ясувати, скільки надбавок вимагати. Чим більше допомоги ви вимагаєте, тим менше роботодавець утримає з вашої зарплати і чим менше ви вимагаєте, тим більше утримає ваш роботодавець. Раніше надбавки були вільно пов’язані з особистими та залежними пільгами, про які вимагалася ваша податкова форма. Хоча стандартний відрахунок удвічі збільшився в результаті дії TCJA, особисті та залежні пільги були ліквідовані.

Нова форма має на меті полегшити процес як працівникам, які заповнюють анкету, так і роботодавцям, які утримують податки.У ньому є п’ять розділів для заповнення проти семи розділів з версії до 2020 року.

Як прочитати та заповнити форму W-4: Покрокове керівництво

Усі сторінки форми W-4 доступні на веб-сайті IRS.

Якщо ви одинокі або одружені з чоловіком / дружиною, який не працює, не маєте утриманців, маєте лише дохід від однієї роботи і не претендуєте на податкові пільги чи відрахування (крім стандартного відрахування ), заповнивши W- 4 дуже просто.Станом на 2020 рік, все, що вам потрібно зробити, це вказати своє ім’я, адресу, номер соціального страхування, статус подання, а також підписати та дати форму.

Якщо ваша податкова ситуація є більш складною, вам потрібно буде надати інформацію про утриманців, доходи вашого подружжя, додатковий дохід, а також будь-які податкові пільги та відрахування, які ви плануєте вимагати.

Ось як працює заповнення форми.

Крок 1: Надайте свою інформацію

Вкажіть своє ім’я, адресу, статус подання та номер соціального страхування.Легко.Вашому роботодавцю потрібен ваш номер соціального страхування, щоб, коли він надсилає гроші, утримані з вашої зарплати, до податкової служби, платіж належним чином застосовувався до вашого щорічного рахунку з податку на прибуток.Після завершення цього кроку одиничним реєстраторам із простою податковою ситуацією, як описано вище, потрібно лише підписати та дати форму, і вони готові.

Всім іншим доведеться зробити ще кілька кроків.

Короткий огляд

Якщо ви взагалі не подаєте форму W-4, IRS вимагає від вашого роботодавця утримання за найвищою ставкою.

Крок 2: Додайте кілька завдань або працюючого чоловіка

Перейдіть до другого кроку, якщо у вас є більше однієї роботи або ваш статус подання заявки одружений, а ваша дружина / дружина працює.Якщо це стосується вас, у вас є три варіанти, з яких ви можете вибрати один:

Варіант А

Використовуйте Інтернет-оцінювач податкового утримання податкової служби та включіть оцінку в крок четвертий (пояснюється нижче), якщо це застосовно.

Варіант Б

Заповніть аркуш декількох завдань, який наведено на третій сторінці форми W-4, та введіть результат на кроці 4 (c), що пояснюється нижче.Це подано на третій сторінці форми W-4, яку вам повинен був дати роботодавець, або ви можете завантажити її з податкової служби.Податкова служба радить, щоб аркуш заповнювався лише на одній W-4, а результат слід вводити лише для найбільш високооплачуваної роботи, щоб у підсумку отримати найточніше утримання.2

При заповненні аркуша з кількома робочими місцями перше, що вам потрібно буде розрізнити, це те, чи є у вас дві роботи (включаючи вас і вашого чоловіка / дружину) або три або більше.Якщо ви та ваш подружжя маєте одну роботу, ви заповніть рядок 1 у формі.Подібним чином, якщо у вас є дві роботи, а ваш чоловік не працює, ви також заповните рядок 1.

Для того, щоб точно заповнити рядок 1, вам потрібно буде використати графіки, подані на четвертій сторінці форми W-4.Ці графіки відокремлені статусом подання, тому вам потрібно буде вибрати правильний графік на основі того, як ви подаєте податки.У лівій колонці вказані суми в доларах для чоловіка, який заробляє більше, а у верхньому рядку – суми в доларах для подружжя з нижчими заробітками.

Наприклад, давайте розглянемо особу, яка одружена, подає документи спільно. Припускаючи, що подружжя А заробляє 80 000 доларів на рік, а подружжя Б – 50 000 доларів на рік, дружині А потрібно буде вибрати 8 420 доларів (перетин рядка 80 000 – 99 999 доларів з лівого стовпця та стовпця 50 000 – 59 999 доларів у верхньому рядку) для заповнення у рядку 1 на аркуші декількох робочих місць.

Якщо у вас є три або більше робочих місць між собою та вашим чоловіком / дружиною, вам потрібно буде заповнити другу частину аркуша кількох робочих місць.По-перше, виберіть найбільш високооплачувану роботу, а другу – найоплачуванішу.Використовуйте графіки на сторінці 4, щоб розрахувати суму, яку потрібно додати до рядка 2a на сторінці 3. Цей крок такий самий, як у прикладі вище, за винятком того, що ви використовуєте другу за найвищою оплатою роботу як «нижчооплачувану роботу».

Далі вам потрібно буде скласти зарплату з двох найвищих робочих місць.Використовуйте цей показник для “більш високооплачуваної роботи” на графіку на сторінці 4, тоді як заробітна плата з третьої роботи використовуйте як “нижчооплачувану роботу”.Введіть суму з графіку в рядок 2b на сторінці 3 і додайте рядки 2a і 2b разом, щоб заповнити 2c.

Наприклад, припустимо, що у подружжя А є дві роботи, які заробляють 50 000 і 15 000 доларів, тоді як у подружжя Б – 40 000 доларів. Подружжя А введе 3 570 доларів у рядок 2а (перетин рядка 50 000 – 59 999 доларів з лівого стовпця та стовпця 40 000 – 49 999 доларів із верхнього рядка). Додавши разом 50 000 і 40 000 доларів на загальну суму 90 000 доларів США, чоловік A введе 3260 доларів у рядку 2c (перетин рядка 80 000 – 99 999 доларів зліва та стовпця 10 000 – 19 999 доларів у верхньому рядку). Якщо скласти ці дві суми, вийде 6830 доларів за рядок 2c.

Вам потрібно буде ввести кількість періодів заробітної плати в році за найоплачуванішою роботою в рядку 3 робочого аркуша з кількома робочими місцями.Наприклад, 12 на місяць, 26 на тиждень або 52 на тиждень.Розділіть річну суму за рядком 1 (для двох робочих місць) або рядком 2c (для трьох або більше робочих місць) на кількість періодів оплати праці.Введіть цю цифру в рядок 4 робочого аркуша декількох завдань, а також рядок 4c форми W-4.

Варіант С

Поставте прапорець у варіанті C, якщо всього лише два завдання, і зробіть те саме на W-4 для іншого завдання.Вибір цього варіанту має сенс, якщо обидві роботи мають однакову оплату праці, інакше може бути утримано більше податку, ніж потрібно.

Крок 3: Додайте залежних

Якщо у вас є утриманці, виконайте крок третій, щоб визначити, чи маєте ви право на отримання податкової пільги на дитину та кредиту для інших утриманців.Платники єдиного податку, які заробляють менше 200 000 доларів США, або ті, хто одружився, подавши заяву спільно, які складають менше 400 000 доларів США, можуть отримати податковий кредит на дітей.4

Технічно визначення IRS для утриманця є досить складним (докладніше див.Публікацію IRS 501 ), але коротка відповідь полягає в тому, що це кваліфікована дитина або кваліфікований родич, який живе з вами і кого ви підтримуєте матеріально.

Помножте кількість кваліфікованих дітей віком до 17 років на 2000 доларів, а кількістьінших утриманців – на 500 доларів.Додайте суму доларів цих двох до рядка три.

Крок 4: Додайте інші коригування

У цьому розділі IRS хоче знати, чи хочете ви утримати додаткову суму з вашої зарплати.  “Звичайно, ні. Ти вже береш достатньо моїх грошей », – думаєш ти. Але інформація, яку ви надали в попередніх розділах, може призвести до того, що ваш роботодавець утримуватиме занадто мало податків протягом року. Якщо вони утримають занадто мало, у квітні у вас з’явиться великий податковий рахунок і, можливо, штрафи за недоплату та відсотки. У такому випадку скажіть своєму роботодавцю затримати додаткові гроші з кожної зарплати, щоб цього не сталося.

Як ви знаєте, чи може це трапитися? Однією з ймовірних причин є те, що ви отримуєте значний дохід, звітний за дивідендів або доходу від самозайнятості – з цих джерел доходу не утримується податок на прибуток. Можливо, вам також доведеться скористатися цим розділом, якщо ви все ще працюєте, але отримуєте пенсійні виплати з попередньої роботи або пенсійні виплати по соціальному страхуванню.

Крок четвертий W-4 дозволяє вам утримати додаткові суми, заповнивши один або кілька з наступних трьох розділів:

4 (а)

Якщо ви плануєте отримати дохід, який не підлягає утриманню, наприклад, з дивідендів або пенсійних рахунків, введіть суму в цьому розділі.

4 (b)

Заповніть цей розділ, якщо ви плануєте вимагати відрахування (наприклад, детальні відрахування ), крім стандартного відрахування, і хочете зменшити своє утримання.Щоб розрахувати свої відрахування за 2020 рік, використовуйте робочий аркуш відрахувань, наданий на третій сторінці форми W-4.

4 (c)

Цей розділ дозволяє вам утримати будь-який додатковий податок, який ви хочете утримати зі своєї заробітної плати за кожний період виплати, включаючи будь-які суми з робочого аркуша з кількох робочих місць вище, якщо це стосується вас.

Крок 5: Підпис та дата W-4

Хоча підписати та побачити W-4 – це найпростіший крок, він не менш важливий, ніж будь-який інший.У формі написано: «За покарання за неправдиве свідчення я заявляю, що перевірив цей сертифікат і, наскільки мені відомо, він є правдивим, правильним і повним».Ви повинні підписати своє ім’я під цим твердженням, де написано: „Підпис працівника”.Потім введіть дату праворуч.Це не дійсне, поки ви цього не зробите.

Коли вам потрібна нова форма W-4

Як правило, ваш роботодавець не надсилатиме форму W-4 до IRS.Після його використання для визначення вашого утримання компанія буде подати його.Вам потрібно заповнити нову форму W-4 лише у тому випадку, якщо ви починаєте нову роботу в 2021 році або якщо хочете внести зміни до кількості утриманої з вашої заробітної плати.

Короткий огляд

Ви можете будь-коли змінити своє утримання, подавши своєму роботодавцю новий W-4.

Деякі ситуації, коли вам може знадобитися змінити свій W-4, включають: одруження чи розлучення, додавання дитини до сім’ї або підбір другої роботи.Ви також можете подати новий W-4, якщо виявите, що утримали занадто багато або замало попереднього року, коли готували річну податкову декларацію, і очікуєте, що ваші обставини будуть подібними для поточного  податкового року.  Ваші зміни до W-4 наберуть чинності протягом наступного одного-трьох періодів виплат – після того, як ваша компанія оновить вашу інформацію в системі нарахування заробітної плати.

Особливі зауваження при заповненні форми W-4

Якщо ви починаєте роботу в середині року і раніше цього року не працювали, ось податкова зморшка, яка може заощадити ваші гроші: якщо ви будете працевлаштовані не більше 245 днів у році, письмово попросіть, щоб ваш роботодавець використовував метод неповного року для обчислення вашого утримання.Основна формула утримання передбачає цілорічну зайнятість, тож без використання методу часткового навчання у вас буде занадто багато утриманого, і вам доведеться почекати, поки не повернеться гроші до оподаткування.

Суть

Важливо правильно заповнити форму W-4, оскільки IRS вимагає від людей платити податки з доходу поступово протягом року. Якщо у вас утримано занадто мало податків, у квітні ви можете завдати боргу податковій службі на диво велику суму, плюс відсотки та штрафи за недоплату податків протягом року.

У той же час, якщо у вас утримано занадто багато податків, ваш щомісячний бюджет буде жорсткішим, ніж повинен бути. Крім того, ви будете надавати уряду безвідсоткову позику, коли ви можете заощадити або вкласти ці зайві гроші та заробити прибуток – і ви не отримаєте своїх надміру сплачених податків до наступного року, коли подасте свою податкову декларацію та отримати повернення. На той момент гроші можуть здатися непередбачуваними, і ви можете використовувати їх менш розумно, ніж, якби вони поступово надходили з кожною зарплатою.