Фіксована ануїтет
Що таке фіксована рента?
Фіксована рента – це вид страхового договору, який обіцяє виплатити покупцеві певну гарантовану процентну ставку за його внески на рахунок. Навпаки, змінний ануїтет сплачує відсотки, які можуть коливатися залежно від результатів інвестиційного портфеля, вибраного власником рахунку. Постійні ануїтети часто використовуються при пенсійному плануванні.
Ключові винос
- Фіксовані ануїтети – це страхові контракти, які сплачують гарантовану ставку відсотків за внесками власника рахунку.
- Змінні ануїтети, навпаки, сплачують ставку, яка варіюється залежно від результатів інвестиційного портфеля, обраного власником рахунку.
- Прибуток у фіксованій ануїтеті відкладається податком, поки власник не почне отримувати дохід від ренти.
Як працює фіксована рента
Інвестори можуть придбати фіксовану ренту з одноразовою грошовою сумою або низкою платежів з часом. Страхова компанія, у свою чергу, гарантує, що на рахунку буде зароблено певну процентну ставку. Цей період відомий як фаза накопичення.
Коли власник ренти або ануїтета вирішив почати отримувати регулярний дохід від ренти, страхова компанія обчислює ці виплати виходячи з суми грошей на рахунку, віку власника, тривалості виплат та інших факторів. Це починає фазу виплат. Етап виплат може тривати протягом певної кількості років або до кінця життя власника.
На фазі накопичення рахунок стає відстроченим для сплати податків. Потім власник рахунку анулює контракт, розподіли оподатковуються на основі коефіцієнта виключення. Це відношення преміальних виплат власника рахунку до суми, накопиченої на рахунку, яка базується на прибутках від процентів, зароблених на фазі накопичення. Виплачені премії виключаються, а частина, що припадає на прибуток, оподатковується. Це часто виражається у відсотках.
Ця ситуація стосується некваліфікованих ануїтетів, які не містяться у кваліфікованому пенсійному плані. У випадку кваліфікованої ануїтету, весь платіж оподатковується.
Переваги фіксованої ренти
Власники фіксованих рент можуть отримувати вигоди від цих контрактів різними способами.
Передбачувана віддача інвестицій
Ставки за фіксованими ануїтетами визначаються на основі прибутковості, яку компанія страхування життя створює із свого інвестиційного портфеля, який вкладається переважно у високоякісні корпоративні та державні облігації. Потім страхова компанія несе відповідальність за сплату будь-якої ставки, яку вона обіцяла в договорі ренти. Це контрастує зі змінними ануїтетами, коли власник ренти вибирає базові інвестиції, а отже, бере на себе значну частину інвестиційного ризику.
Гарантовані мінімальні ставки
Як тільки закінчується початковий гарантійний термін у договорі, страховик може коригувати ставку, виходячи із заявленої формули або доходу, який вона отримує від свого інвестиційного портфеля. Як міра захисту від зниження процентних ставок, договори з фіксованою рентою, як правило, містять гарантію з мінімальною ставкою.
Зростання податків
Оскільки фіксований ануїтет є податковим засобом, його прибуток зростає і складний податок відкладається;Власники ануїтетів оподатковуються лише тоді, коли вони беруть гроші з рахунку, або шляхом випадкового зняття коштів, або як звичайний дохід. Ця відстрочка сплати податків може суттєво змінити структуру рахунку з часом, особливо для людей, які перебувають у вищих податкових групах. Те саме стосується кваліфікованих пенсійних рахунків, таких як IRA та плани 401 (k), які також збільшують відстрочку податків.
Гарантовані виплати доходу
Фіксовані ануїтети можуть бути перетворені на негайні ануїтети в будь-який час, вибраний власником. Потім ануїтет призведе до виплат із гарантованим доходом протягом певного періоду часу або протягом життя ренти.
Відносна безпека принципалу
Компанія страхування життя відповідає за безпеку грошей, вкладених в ренту, і за виконання будь-яких обіцянок, даних в контракті. На відміну від більшості банківських рахунків, ануїтети не є федерально застрахованими. З цієї причини покупцям слід розглядати лише питання ведення бізнесу зі страховими компаніями, які отримують високі оцінки за фінансову стійкість у найбільших незалежних рейтингових агентствах.
Короткий огляд
Рентні виплати часто мають високі збори, тому вигідне робити покупки та розглядати інші типи інвестицій.
Критика фіксованих ануїтетів
Ануїтет, будь то фіксований чи змінний, є відносно неліквідним. Фіксовані ануїтети зазвичай дозволяють здійснювати одне зняття коштів на рік до 10% від вартості рахунку. Це робить їх неприйнятними для грошей, які інвестору можуть знадобитися для раптової фінансової надзвичайної ситуації.
Протягом періоду здачі ануїтету, який може тривати до 15 років з моменту початку дії контракту, зняття більше 10% підлягає стягненню плати за здачу, яку вимагає страховик Власники ренти, які не досягли 59-річного віку, можуть також сплатити 10% податкового штрафу, на додаток до регулярних податків на прибуток.
Нарешті, ануїтети часто мають високі комісійні, порівняно з іншими видами інвестицій. Кожен, хто зацікавлений у ануїтеті, повинен переконатись, що він розуміє всі збори, що передбачені, перед тим, як їх укласти. Крім того, вигідне робити покупки, оскільки комісія та інші умови можуть сильно варіюватися в залежності від страховика.