Як працює Рот ІРА після виходу на пенсію

В останні рокипопулярність Roth IRA стрімко зросла серед американців, які прагнуть сховати гроші на пенсію.За даними Інституту інвестиційних компаній, у середині 2020 року ІРА Roth утримували 26,3 млн. Домогосподарств США, або 20,5%.

Закон проскорочення податків та робочі місця (TCJA), прийнятий наприкінці 2017 року, також сприяв Ротам: ставки податку на прибуток, знижені законом, будуть повернуті на більш високі рівні в 2026 році.  Оскільки ІРА Roth вимагають від вас сплати податків що стосується внесків заздалегідь, але жодних на шляху розподілу, вони добре працюють для людей, які очікують потрапити у вищий рівень оподаткування після виходу на пенсію. Тож новий закон прямо вписується в основну перевагу Рота.

ІРА Roth пропонують деякі інші унікальні переваги для заощаджувачів з точки зору податків, розподілу та можливості передавати багатство наступному поколінню.

Ключові винос

  • Ви можете продовжувати робити внески до Roth IRA після виходу на пенсію, якщо у вас є якийсь зароблений дохід.
  • Після того, як вам виповниться 59½, ви можете починати знімати з вашого Roth IRA неоподатковувані внески та прибутки, якщо у вас є рахунок щонайменше п’ять років.
  • На відміну від традиційної IRA, ви ніколи не зобов’язані брати розподіли від Roth IRA і можете залишити весь рахунок своїм спадкоємцям.

Освіжувач IRA компанії Roth

Почнемо з кількох основ Roth IRA.

Незважаючи на те, що Roth IRA має багато спільного із традиційною IRA, між цими двома пенсійними рахунками є кілька ключових відмінностей.

На відміну від традиційної ІРА, ваші внески до ІРА Рота не оподатковуються заздалегідь. Ви сплачуєте свої внески із поточного доходу після сплати податків. З іншого боку, ви можете зняти свій внесок у будь-який час без штрафу.

Після того, як ви почнете отримувати кваліфіковані дистрибутиви від Roth IRA, ви не будете оподатковуватись прибутками, які ви зробили за ці роки. Roth IRA нараховує прибуток за відстрочкою оподаткування, і ці прибутки будуть оподаткованими.

Крім того, на відміну від традиційних IRA, немає обмежень за віком для внесення внесків Roth IRA, якщо ви заробляєте дохід. Нарешті, ІРА Roth не потребують мінімального розподілу (RMD) протягом вашого життя.

Рахунки Roth IRA особливо популярні серед молодих американців.За даними ICI, більше трьох із 10 інвесторів Roth IRA не досягли 40 років.  Майже чверть внесків Roth IRA вносять інвестори у віці від 25 до 34 років, порівняно із лише 7,5% традиційних депозитів ІРА.  А за даними Fidelity, Millennials відкрили 41% нових рахунків Roth IRA у Fidelity у 2018 році.

Здійснення внесків Roth IRA

Як вже згадувалося, незалежно від того, скільки тобі років, ти можеш продовжувати робити свій внесок у свою Roth IRA до тих пір, поки ти отримуєш дохід – незалежно від того, отримуєш ти зарплату штатним службовцем або 1099 доходів за контрактну роботу.

Це положення робить Roth IRA ідеальними для напівпенсіонерів, які продовжують працювати кілька днів на тиждень у старій фірмі, або пенсіонерів, які докладають зусиль до випадкових консультацій або роботи на фрілансі.

Обмеження внеску

Максимальний внесок Рота на 2020 та 2021 роки складає 6000 доларів, плюс 1000 доларів, якщо до кінця року вам виповнилося 50 років.  Це так званий договірний внесок.

Внески повинні бути зроблені до граничного строку подання податків наступного року, включаючи будь-які продовження.Наприклад, ви можете внести свій внесок у свій ІРА 2020 до 15 квітня 2021 року або пізніше, якщо подасте заявку на розширення.

Короткий огляд

17 березня 2021 року Державна служба доходів і зборів (IRS) оголосила, що дата подання федерального податку на прибуток для всіх платників податків на податковий рік 2020 буде автоматично продовжена з 15 квітня 2021 року до 17 травня 2021 року. Це штовхає інші податки -пов’язані терміни також назад; наприклад, кінцевий термін для внесення внесків у ІРА зазвичай 15 квітня, але цього року у платників податків буде додатковий час. 

Платники податків, які постраждали від зимових штормів 2021 року в Техасі, матимуть час до 15 червня 2021 року подавати різні податкові декларації для фізичних осіб та підприємств, здійснювати податкові платежі та вносити внески IRA до 2020 року.(Подовження IRS для жертв зимових штормів 2021 року було оголошено 22 лютого 2021 року.)9

Обмеження доходу

ІРА Roth мають обмеження доходу, які впливають на те, чи і скільки ви можете внести свій внесок.Наприклад, для податкового року 2021 одиночні реєстратори повинні мати модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) до 125 000 доларів США (124 000 доларів США на 2020 рік), щоб мати змогу зробити повний внесок.Від 125 000 до 140 000 доларів на 2021 рік (124 000 до 139 000 доларів на 2020 рік) вони можуть внести частковий внесок.

Ви не можете заплатити гроші в Roth IRA, якщо у вас немає заробленого доходу.Але ваш чоловік (дружина), якщо у вас він є, може заснувати та фінансувати ІРА Roth від вашого імені, якщо чоловік / дружина все ще отримував дохід.Оскільки ІРА не можуть вестись як спільні рахунки, ІРА подружжя Рот повинна бути на ваше ім’я, навіть якщо ваш чоловік / дружина робить внески.

Короткий огляд

Якщо ваш подружжя заробляв дохід, а ви – ні, подружжя може профінансувати ваш Roth IRA для вас.

Беручи розподіли Roth IRA

Ви можете зняти внески зі свого IRA Roth у будь-який час – і з будь-якої причини – без податків та штрафних санкцій.Однак ви не можете вивести заробіток у своєму Roth IRA, поки вам не виповниться 59 at, а рахунок буде відкритий протягом п’яти років або довше.

Якщо ви все-таки скористаєтеся заробітком до цього часу, вам, швидше за все, доведеться заплатитиподатки та штрафи за зняття коштів. (Зняття коштів із Roth з ІРА, як правило, розглядається як таке, що надходить від внесків першим. Отже, ви не будете вилучати заробіток, поки не вилучите суму, рівну вашій загальній сумі внесків.)

Однак існують деякі винятки з податків та штрафних санкцій. У деяких випадках вам дозволяється брати податки та штрафні збори (так само кваліфіковані дистрибуції) зі своїх доходів Roth IRA до того, як вам виповниться 59½.

Наприклад, якщо ви використовуєте гроші, щоб придбати, побудувати або відновити перший будинок для себе чи члена сім’ї, це вважатиметься кваліфікованим розподілом.Це обмежено 10 000 доларів за життя.Ви також можете брати дистрибуції на оплату кваліфікованих вищих навчальних закладів або якщо ви станете інвалідом.

З іншого боку, якщо ви берете некваліфікований розподіл, який не відповідає цим вимогам, вам доведеться відмовитись від податку на прибуток та штрафу за дострокове розподіл у розмірі 10%.Джерело некваліфікованого розподілу визначає застосовуваний податковий режим.

Залишення спадщини ІРА від Рота

Оскільки протягом життя немає необхідних мінімальних розподілів із Roth IRA, якщо гроші на витрати на життя вам не потрібні, ви можете залишити все це своїм спадкоємцям.

Оскільки ви передоплатили податки на Roth IRA, ваші бенефіціари не отримають податкових рахунків, коли вони отримуватимуть дохід з рахунку. Це дозволяє залишити потік неоподатковуваних доходів своїм дітям, онукам або іншим спадкоємцям.

Хоча спадкоємці, які не є подружжям, повинні отримувати необхідні мінімальні розподіли (RMD) щодо успадкованих IRA Roth, вони не будуть оподатковуватися при вилученні, якщо вони відповідаютьправилам RMD.Знову ж таки, це відрізняється від традиційних ІРА, де РМД оподатковуються для бенефіціарів, як і для початкових власників.

Суть

Немає сумнівів у тому, що IRA Roth пропонує деякі цінні переваги після виходу на пенсію. Ви не тільки можете брати з Roth неоподатковувані кошти, але ви також маєте максимальну гнучкість щодо того, коли і скільки ви отримуєте.

Це означає, що ви можете залишити для своїх спадкоємців приємний зв’язок без оподаткування або розподілити розподіл залежно від того, скільки доходу ви отримуєте з інших джерел, таких як соціальне страхування, робота чи інші інвестиції.

ІРА Roth можна відкрити в більшості брокерських закладів, але деякі пропонують кращий доступ та можливості, ніж інші. Якщо ви ходите по магазинах, перегляньте список найкращих брокерів для ІРА та ІРА для Інвестицій.