Як використовувати свою Ірану Roth як надзвичайний фонд
Внесок у пенсійний рахунок, що має пільгові податки, містить правила, які ускладнюють отримання грошей у разі несподіваної необхідності. Цей контроль є однією з причин, через яку люди можуть зрозуміти, що не хочуть фінансувати індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) або план 401 (k) щороку до максимуму, хоча вони знають, чим раніше вони вкладуть гроші, тим більша перевага матиме зростання їх коштів за неоподаткованими комбінованими ставками.
Прагнення заощадити на пенсію переборюється необхідністю утримувати надзвичайний фонд легкодоступних грошей, будь то на ремонт автомобілів, медичні рахунки, втрату роботи чи кризу, таку як пандемія COVID-19.
Знайте, що часто упускається з уваги особливість Roth IRA може вирішити цю проблему – дозволяючи вам мати свій торт і вкладати його теж. Це звучить малоймовірно, але насправді це правда.
Ключові винос
- Оскільки ви можете зняти внесені суми в будь-який час без податків та штрафних санкцій, ІРА Roth може подвоїти як екстрений ощадний рахунок.
- Кошти Roth слід вилучати лише в крайньому випадку.
- Виводячи кошти, не забудьте обмежити суму до ваших внесків; не занурюйтесь у заробіток, інакше вас загалом покарають.
- Тільки в 2020 році, завдяки законопроекту про стимулювання коронавірусу, ви можете зняти до 100 000 доларів з будь-якого типу ІРА (Roth або традиційний) без штрафу за дострокове виведення в 10%, якщо на вас вплинув COVID-19.
- Подібно до інших IRA, ви можете повторно внести розподіл від Roth протягом 60 днів, щоб уникнути потенційного податку або штрафу.
Швидкий підсумок: Правила ІРТ Roth
Roth IRA – це тип IRA, який дозволяє кваліфікований розподіл на неоподатковуваній основі, якщо виконуються певні умови. Хоча ІРА Рота схожі на традиційні ІРА, їх податковий режим з боку Податкової служби є зовсім іншим.
На відміну від внесків до традиційних IRA, депозити Roth IRA не дають вам податкових відрахувань під час їх внесення. Якщо розмовляти IRS, вони закінчують доларами після сплати податків. Гроші на рахунку зростають без оподаткування до виходу на пенсію. А коли ви виходите на пенсію, ви не сплачуєте податків за зняття коштів, оскільки фактично сплачували податки на прибуток і не отримували податкових відрахувань, коли робили депозити. І навпаки, за традиційної ІРА ви платите податки на прибуток при виведенні пенсії.
Крім того, ІРА Roth не зобов’язані приймати необхідні мінімальні розподіли (RMD). RMD – це мінімальна сума, встановлена IRS, яка повинна бути вилучена з ваших традиційнихIRA з визначеними внесками щороку під час виходу на пенсію. RMD повинні починатися після досягнення 72 років. Хоча RMD були призупинені на 2020 рік якчастина законопроекту про стимулювання коронавірусу, вони повернулися в 2021 році3.
Обмеження внеску Roth IRA
IRA Roth дозволяє вам внести 6000 доларів на рік у 2020 та 2021 роках. Якщо ви одружені, ви та ваш чоловік можете внести по 6 000 доларів на загальну суму 12 000 доларів.Кожній особі дозволяється внести додаткові 1000 доларів – так званийдоплатний внесок – у віці 50 років і старше.
Обмеження доходу Roth IRA
Існує обмеження щодо того, скільки ви можете заробити, щоб претендувати на Roth.
Межі доходу щороку коригуються Службою внутрішніх доходів (IRS). Це обмеження на податковий рік 2020 та 2021 на основі вашого доходу та статусу податкової декларації:
- Для податкового року 2020, якщо ви одружені та подаєте спільну податкову декларацію, поступове припинення починається з модифікованого скоригованого валового доходу (MAGI) у 196 000 доларів.Якщо ви заробляєте більше 206 000 доларів, ви не маєте права на Roth.Файли, що подають файли, досягли межі $ 124 000 і дискваліфікуються, якщо їх доходи перевищують $ 139,00.
- Для податкового року 2021, якщо ви одружені та подаєте спільну податкову декларацію, поступове припинення розпочинається із модифікованим скоригованим валовим доходом (MAGI) у розмірі 198 000 доларів.Якщо ви заробляєте більше 208 000 доларів, ви не маєте права на Roth.Поодинокі файлери досягли межі в 125 000 доларів і дискваліфікуються, якщо їх доходи перевищують 140 000 доларів.
Короткий огляд
У вас є 15½ місяців кожного податкового року, щоб накопичити надзвичайні кошти для розміщення в Роті. Наприклад, для податкового року 2020 ви можете робити внески з 1 січня 2020 року до 15 квітня 2021 року.
Roth IRA зняття коштів
Оскільки внески до Roth здійснюються за кошти, з яких ви вже сплатили податки, правила IRS дозволяють вам зняти ці гроші – суму ваших внесків – у будь-який час без штрафу та податків.Однак інвестиційні прибутки, отримані від ваших депозитів – процентний дохід, дивіденди, приріст капіталу – повинні залишатися на рахунку до 59 років, щоб уникнути сплати 10% штрафу.
Оскільки рахунок Roth є одним з найбільш гнучких доступних пенсійних рахунків, він може бути подвійним як екстрений ощадний рахунок. Це може забезпечити вам безпеку, коли ви знаєте, що, якщо вам це потрібно, ви маєте безоплатний доступ до будь-якого з ваших внесків, які ви робили на рахунок протягом багатьох років.
ІРА Рота як надзвичайний фонд
Перевага вкладання надзвичайних заощаджень в Roth IRA полягає в тому, що ви не втрачаєте обмеженої можливості внести пенсійний внесок цього року. Щороку ви можете внести лише кілька тисяч доларів в ІРА Roth, і раз на рік проходить без внеску, ви втрачаєте можливість зробити це назавжди. Однак доступ до цих коштів повинен бути вашим останнім засобом.
Метт Беккер, сертифікований фінансовий планувальник, який платить лише за плату і керує сайтом momanddadmoney.com, зазначає, що ви не хочете знімати внески Roth IRA за незначні надзвичайні ситуації, такі як ремонт автомобілів або невеликі медичні рахунки. Ви повинні зберегти достатньо заощаджень для цих подій. Ваш надзвичайний фонд Roth IRA повинен бути призначений для великих надзвичайних ситуацій, таких як безробіття або серйозні захворювання. Однак для деяких зняття внесків Roth може бути кращим варіантом, ніж нарахування процентних платежів на залишках кредитних карток.
Структурування ІРА Roth для надзвичайних ситуацій
Ключовим фактором використання Roth IRA як екстреного фонду є обмеження розподілу внесків. Іншими словами, не починайте занурюватися в інвестиційний прибуток. Важливо зазначити, що кошти ІРА у вашій виписці не позначаються як “внески” та “заробіток”. Тим не менше, дотримуватися цього правила просто: не виймайте більше, ніж ви ввели.
“Дуже важливо не вкладати частину свого” Рота “у свій надзвичайний фонд”, – говорить Гаррет М. Пром, засновник видатного фінансового планування в Остіні, штат Техас. «Ці гроші призначені для надзвичайних ситуацій, що в більшості випадків є втратою роботи. Якщо ця втрата роботи є частиною спаду в економіці, вам доведеться продавати інвестиції, як правило, з втратою “.
Частина вашого внеску Roth IRA, призначена як ваш надзвичайний фонд, не належить до акцій, облігацій або пайових фондів, як звичайний пенсійний внесок. Він належить на ліквідному рахунку – мається на увазі готівка або щось, що легко можна перетворити на готівку, – який все одно приносить трохи відсотків, але той, з якого ви можете зняти його в будь-який момент, не втрачаючи основного боргу.
Прибуток на рахунку Roth збільшиться без того, щоб ви щороку сплачували податки з доходу, як це було б у випадку зі звичайним ощадним рахунком. Ви також не будете платити податки з цих заробітків, коли знімаєте їх як кваліфікований розподіл, коли досягнете пенсійного віку.
Короткий огляд
Хоча IRS називає дострокове зняття коштів з надзвичайних ситуацій “некваліфікованим”, що здається схожим на те, що ви порушуєте правило, “кваліфіковані” розподіли – це просто ті, які перебувають у вашому Roth принаймні п’ять років і які ви вилучаєте після 59 років “.
Ощадний рахунок у Roth може заробити принаймні стільки ж відсотків, скільки звичайний ощадний рахунок, якщо не більше, залежно від того, де ви банку. Якщо у вас вже є компанія Roth IRA, але у вашої брокерської служби немає місць низького ризику, де можна зберігати гроші, при цьому заробляючи відсотки, відкрийте другу Roth IRA в установі, яка це робить.
Отримавши достатньо великий фонд надзвичайних ситуацій, почніть перекладати ці внески на інвестиції з більшим доходом. Ви не хочете, щоб усі ваші внески Рота були готівкою назавжди. Цей процес може зайняти у вас кілька місяців або кілька років, залежно від того, як швидко ви зможете накопичити додаткові заощадження.
Вилучення покладених коштів Рота
Якщо ваш Roth IRA містить внесок,який ви перетворені або перекинулися з іншого пенсійного рахунку, такі як 401 (к) від колишнього роботодавця, ви повинні бути обережні,про яких -або вилучення,оскільки існує спеціальні правила про зняття вкладів перекидання.Якщо вони не перебувають у вашому Роті принаймні п’ять років, ви витягнете штраф у розмірі 10%, якщо ви вилучите їх, а кожна конверсія чи перекидання має окремий п’ятирічний період очікування.
Зняття внесків за переклад без штрафу може бути складним.Якщо ви опинилися в такій ситуації, радимо звернутися до податкового фахівця.Наприклад, протягом 2020 року на підставі законопроекту про стимулювання коронавірусу було тимчасово дозволено зняти штраф у розмірі 100 000 доларів США.
Хороша новина полягає в тому, що якщо у вас є як регулярні внески, так і внески за перекидання, IRS спочатку класифікує вилучення як вилучення регулярних внесків, перш ніж класифікує їх як зняття внеску за переклад.
Як вивести кошти Рота
Наявність коштів може відрізнятися залежно від установи, де ви тримаєте свій Roth, і типу рахунку, на якому ви розміщуєте гроші. Коли вам терміново потрібні гроші, ви не хочете чути, що на отримання чека чи банківського переказу знадобляться дні. Перш ніж внести свій внесок у вашу Roth IRA, з’ясуйте, скільки часу триває розподіл.
Зазвичай кошти можна отримати менше ніж за три робочі дні. Якщо ви вилучаєте кошти з грошового ринку чи взаємного фонду і подаєте запит на виведення коштів до 16:00 за східним стандартним часом, гроші можуть бути у вас наступного робочого дня.
Якщо гроші вкладаються в акції, вам, як правило, доведеться почекати три робочі дні, хоча, якщо у вас є розрахунковий рахунок у тій самій установі, де є ваш Roth IRA, ви можете отримати їх швидше.
Іншим переказом також може бути швидким способом засобів доступу, хоча вам доведеться заплатити внесок, який зазвичай проходить від $ 25 до $ 30. “Більшість брокерських фірм можуть переказувати кошти безпосередньо з Roth IRA на чековий або ощадний рахунок протягом одного робочого дня, припускаючи, що акції або облігації не потрібно продавати для отримання готівки”, – говорить акредитований фахівець з управління активами Маркус Дікерсон з Бомонта, штат Техас.
Ці потенційні затримки у забезпеченні коштів Roth IRA – ще одна причина зберігати надзвичайні готівкові кошти за межами вашого Roth IRA на чековому або ощадному рахунку для надзвичайно нагальних потреб.
Заповніть правильні податкові форми
Вам не потрібно повідомляти внески Roth IRA у вашій податковій декларації, оскільки вони не впливають на ваш дохід, що підлягає оподаткуванню. Однак, якщо вам потрібно зняти внески з вашого Roth IRA для використання в екстрених випадках, це стосується паперів. Незважаючи на те, що вам це дозволено, форми 8606 IRS.
Якщо ви використовуєте програмне забезпечення для підготовки податків, воно запитає вас, чи здійснювали ви зняття коштів із пенсійного рахунку протягом року, і проведе вас через оформлення документів. Якщо ви використовуєте професійного податківця, переконайтеся, що форма 8606 включена у вашу декларацію.
Якщо ви лише покладете гроші у свій Рот і нічого не вивезете, вам не потрібно зайвого робити на час оподаткування. Крім того, якщо ви робите свій внесок Рота до закінчення строку подання податку на прибуток за рік і вам потрібно зняти ці гроші до закінчення строку подання, IRS розглядає ці внески так, ніби ви їх ніколи не робили. Вам не потрібно буде повідомляти про них під час оподаткування.
Чи можете ви повернути вилучені кошти?
Якщо вам доведеться зняти внески, ви можете повернути собі кошти та зберегти свій внесок Рота на той рік, якщо будете діяти швидко.”Якщо надзвичайна ситуація виявиться короткостроковою проблемою руху грошових потоків, яка швидко вирішується, [ви] можете повернути гроші назад до Ірану Рота протягом 60 днів для повернення коштів за цей рахунок”, – говорить сертифікований фінансовий планувальник Скотт В. О ‘Брайен, директор управління капіталом компанії WorthPointe Wealth Management в Остіні, штат Техас.
Зробіть це, і найбільше, що ви втратите, – це трохи цікаво. Можливо, вам навіть не доведеться повідомляти про вихід. Однак, якщо вам потрібно, ви можете трохи продовжити термін.
6000 доларів
Максимальний внесок у Іран Рота в 2021 році; існує додатковий депозит у розмірі 1000 доларів США для тих, хто перевищує 50 років.
Якщо ви знімаєте внески, зроблені протягом поточного податкового року, ви маєте до кінця зазначеного податкового терміну (15 квітня наступного року) перепокласти гроші у своїй Roth IRA. Якщо ви знімаєте внески, зроблені в інші роки, ви можете повторно внести до ліміту внесків до кінця податкового терміну.
Однак якщо ви вилучите більше, ніж можете внести за рік, ви не зможете повторно внести 100% цих коштів протягом того ж року. Ви можете повертати ліміт внесків лише щороку.
Короткий огляд
22 лютого 2021 р. Податкова служба повідомила, що жителі Техасу та інших штатів, в яких FEMA оголосила недавні зимові шторми катастрофою, повинні до 15 червня 2021 р. Подати податки, які в іншому випадку повинні бути сплачені 15 квітня.
Повторно депоновані сценарії фінансування Рота
Давайте розглянемо кілька прикладів для наочності. Ці приклади стосуються звичайних років і можуть відрізнятися у 2020 році за спеціальними правилами для пандемічного періоду. Переконайтесь у податковому експерті.
Приклад 1
Ви отримали 30 000 доларів на Roth IRA. Ви внесли 20 000 доларів США у попередні податкові роки та 6 000 доларів у 2020 році. Решта 4 000 доларів припадає на зростання інвестицій (прибутку). Якщо ви вилучите внески на суму 6000 доларів з 2020 року, у вас є час до квітня 2021 року, щоб внести ці кошти назад до ІРА Roth.
По суті, скасувавши свої внески з 2020 року, це схоже на те, що вашого внеску ніколи не було. Ваші внески Roth IRA до обмеження повертаються до 0 доларів. Якщо ви пройдете минуле 15 квітня 2021 року і не внесли 6000 доларів назад в ІРА Roth, тоді ви взагалі не зможете зробити внесок 2020 року.
Приклад 2
Така ж ситуація: 30 000 доларів у Роті, 20 000 доларів за внески за попередні роки, 6000 доларів внесено в 2020 році та 4000 доларів за зростанням. Ви знімаєте $ 2000 внесків. Ви маєте до квітня 2021 року внести ще 2000 доларів, або ваш внесок Roth IRA на 2020 рік становитиме лише 4000 доларів.
Приклад 3
Така ж ситуація, але цього разу ви вилучаєте 10 000 доларів. Це означає, що ви сплатили свої внески в розмірі 6000 доларів з 2020 року, а також 4000 доларів минулого. Ви не можете внести повний внесок у розмірі 10 000 доларів США у 2020 році. Ви можете внести внесок лише до щорічного максимуму в 6000 доларів США.
Немає можливості повернути цілих 10 000 доларів назад у Roth IRA, окрім як внести решту 4000 доларів у вашу Roth IRA у 2021 році, плюс ще 2000 доларів, щоб довести їх до 6 000 доларів. (Але тоді, сподіваємось, ви вже запланували вкласти ще 6000 доларів, – що ви зараз не зможете зробити.) Щоб ефективно позичити у своєї Іракської компанії Roth, вам потрібно було б внести свій внесок на початку року, вилучивши це внеску та сплатив його до оподаткування наступного року. Офіційної програми “позики” з ІРА Roth не існує, як і для плану 401 (k).