Все про медичне страхування COBRA
Закон Consolidated Omnibus бюджет примирення (COBRA) є програмою медичного страхування, що дозволяє беруть участь працівникам і їх утриманцям триваючих вигод від медичного страхування покриття, коли працівник втрачає роботу або відчуває скорочення робочих годин. Нижче ми розглянемо основні деталі COBRA, її роботу, критерії прийнятності, плюси та мінуси та інші особливості.
Ключові винос
- COBRA – це абревіатура Зведеного закону про примирення бюджету Omnibus, який надає працівникам, які мають право на проживання, та їх утриманцям можливість продовжувати медичне страхування, коли працівник втрачає роботу або скорочується робочий час.
- Роботодавці з 20 або більше штатними співробітниками, як правило, зобов’язані пропонувати охоплення COBRA.
- Медичне страхування від COBRA поширюється на обмежений період 18 або 36 місяців, залежно від застосовних сценаріїв.
- Вартість покриття COBRA, як правило, висока, оскільки нещодавно безробітний сплачує всю вартість страхування (роботодавці, як правило, сплачують значну частину премій за охорону здоров’я для працівників).
- Якщо ви втратили своє медичне страхування через втрату роботи під час пандемії коронавірусу 2020 року, ви маєте право на “спеціальну реєстрацію” на федеральній біржі, яка дає вам 60 днів на реєстрацію. Це може бути способом знайти дешевший варіант медичного страхування, ніж COBRA.
Що таке продовження охоплення COBRA?
Великі роботодавці в США, ті, хто має 50 і більше штатних працівників, повинні надати медичне страхування своїм кваліфікованим працівникам, сплативши частину страхових внесків. Якщо працівник втрачає право на отримання виплат медичного страхування роботодавця – що може трапитися з різних причин (наприклад, звільнення або опускання нижче мінімальної кількості попрацьованих годин на тиждень) – роботодавець може припинити виплачувати свою частку страхові внески працівника за медичне страхування. У цьому випадку COBRA дозволяє працівникові та особам, які їх утримують, зберегти однакове медичне страхування протягом обмеженого періоду часу, за умови, що вони готові платити за це самостійно.
Короткий огляд
Як частинаамериканського Закону про порятунок від 2021 року, федеральний уряд сплачуватиме страхові внески COBRA особам (та їх охопленим родичам), які втратили роботу внаслідок пандемії коронавірусу з 1 квітня по 30 вересня 2021 року.
Відповідно до COBRA, колишнім працівникам, подружжю, колишнім подружжям та дітям, які перебувають на утриманні, слід пропонувати можливість постійного медичного страхування за груповими тарифами, які в іншому випадку припиняться.Хоча ці особи, швидше за все, платитимуть за медичне страхування через COBRA, ніж платили як працівники (оскільки роботодавець більше не буде платити частину преміальних витрат), покриття COBRA може бути дешевшим, ніж індивідуальний план медичного страхування.
Важливо зазначити, що COBRA – це програма медичного страхування, і плани можуть покривати витрати на ліки, що відпускаються за рецептом, лікування зубів та догляд за зором. Він не включає страхування життя та страхування від інвалідності.
Кваліфікація на медичне страхування COBRA
Існують різні набори критеріїв для різних співробітників та інших осіб, які можуть мати право на охоплення COBRA. Окрім відповідності цим критеріям, кваліфіковані працівники можуть отримувати охоплення COBRA лише після певних кваліфікаційних подій, як обговорюється нижче.
Роботодавці з 20 або більше штатними співробітниками, як правило, зобов’язані пропонувати охоплення COBRA. Робочі години співробітників, що працюють за сумісництвом, можуть бути об’єднані, щоб створити співробітника, еквівалентного штатному робочому часу, який визначає загальну придатність COBRA для роботодавця. COBRA застосовується до планів, пропонованих роботодавцями приватного сектору та тих, що фінансуються більшістю органів місцевого та державного управління. На федеральних службовців поширюється закон, подібний до закону COBRA.
Крім того, у багатьох штатах є місцеві закони, подібні до COBRA.Вони, як правило, стосуються страхових компаній, які мають менше ніж 20 працівників, і їх часто називають міні-програмами COBRA.
Працівник, який відповідає вимогам COBRA, повинен бути зареєстрований у програмі групового медичного страхування, яку фінансує компанія, за день до того, як відбудеться кваліфікаційний захід .План страхування повинен діяти понад 50% типових робочих днів роботодавця у попередньому календарному році. Роботодавець повинен продовжувати пропонувати своїм існуючим працівникам план охорони здоров’я для працівника, який від’їжджає, щоб отримати право на COBRA. Якщо роботодавець припиняє свою діяльність або роботодавець більше не пропонує медичне страхування існуючим працівникам (наприклад, якщо кількість працівників опускається нижче 20), працівник, що від’їжджає, може більше не мати права на покриття COBRA.
Відбірковий захід повинен спричинити втрату медичного страхування працівника. Тип кваліфікаційного заходу визначає перелік кваліфікованих бенефіціарів, а умови змінюються для кожного типу бенефіціарів.
Співробітники
Працівники мають право на охоплення COBRA у разі наступного:
- Добровільна або мимовільна втрата роботи (за винятком випадків грубого порушення), наприклад пандемія коронавірусу 2020 року
- Зменшення кількості годин роботи, що призводить до втрати страхового покриття роботодавця
Подружжя
На додаток до двох кваліфікаційних подій для працівників (вище), їх подружжя можуть самостійно претендувати на охоплення COBRA, якщо виконуються наступні умови:
- Охоплений працівник отримує право на Medicare
- Розлучення або законна розлука з охопленим працівником
- Смерть охопленого працівника
Короткий огляд
Працівник або бенефіціари повинні повідомити про план у разі розлучення, законної розлуки або втрати дитиною статусу на утриманні.
Утримані діти
Кваліфікаційні події для дітей на утриманні, як правило, такі ж, як для подружжя з одним доповненням:
- Втрата статусу дитини на утриманні згідно з правилами плану
Роботодавець повинен повідомити про план протягом 30 днів після кваліфікаційного заходу, який застосовується до працівника.Працівник або бенефіціари повинні повідомити план, якщо кваліфікаційною подією є розлучення, законна розлука або втрата дитиною статусу на утриманні.
Переваги COBRA та доступне покриття
Для кваліфікованих кандидатів правила COBRA передбачають забезпечення покриття, ідентичне тому, яке роботодавець пропонує своїм поточним працівникам. Будь-яка зміна пільг у плані для активних співробітників також стосуватиметься кваліфікованих пільговиків. Усі бенефіціари COBRA, які відповідають вимогам, повинні мати можливість робити той самий вибір, що й бенефіціари COBRA. По суті, страхове покриття для поточних працівників / бенефіціарів залишається абсолютно однаковим для колишніх співробітників / бенефіціарів згідно з COBRA. Вам має бути надано принаймні 60 днів, протягом яких можна вибрати, чи обирати продовження покриття. Навіть якщо ви відмовитесь від висвітлення, ви можете передумати, якщо це буде протягом 60-денного періоду виборів.
З дати кваліфікаційної події охоплення COBRA поширюється на обмежений період 18 або 36 місяців, залежно від застосовних сценаріїв. Можна претендувати на продовження максимального 18-місячного періоду покриття продовження, якщо хтось із кваліфікованих пільговиків у сім’ї є інвалідом та відповідає певним вимогам, або якщо трапляється друга кваліфікаційна подія – можливо, включаючи смерть охопленого працівника, юридичне розділення охопленого працівника та дружини, охопленого працівника, який отримує право на Medicare, або втрата статусу дитини на утриманні відповідно до плану.
Вартість медичного страхування COBRA
Термін “групова ставка” може бути неправильно сприйнятий як пропозиція знижки, але насправді він може виявитися порівняно дорогим. Протягом строку працевлаштування роботодавець часто сплачує значну частину фактичної премії медичного страхування (наприклад, роботодавець може сплатити 80% від вартості премії), тоді як працівник сплачує решту. Після працевлаштування фізична особа повинна сплатити всю премію, а іноді вона може бути поповнена додатковими 2% до адміністративних зборів. Витрати не можуть перевищувати 102% вартості плану для працівників, які не пережили кваліфікаційний захід.
Отже, незважаючи на доступні групові тарифи для подальшого плану COBRA у період після працевлаштування, витрати на колишнього працівника можуть значно зрости порівняно з попередніми страховими витратами. По суті, витрати залишаються незмінними, але їх повністю несе фізична особа без внеску роботодавця. COBRA все ще може бути дешевшим, ніж інші індивідуальні плани охорони здоров’я. Важливо порівняти це з охопленням, на яке колишній працівник може мати право згідно із Законом про доступне обслуговування, особливо якщо вони мають право на субсидію. Відділ кадрів роботодавця може надати точні деталі вартості.
Якщо ви втратили своє медичне страхування через втрату роботи під час пандемії коронавірусу 2020 року, ви маєте право на “спеціальну реєстрацію” на федеральних біржах, що дає вам 60 днів для реєстрації. Це може бути способом знайти дешевший варіант медичного страхування, ніж COBRA.
Дострокове припинення покриття COBRA
Покриття COBRA може закінчитися передчасно в наступних випадках:
- Несплата внесків вчасно
- Роботодавець припиняє підтримувати будь-який груповий план охорони здоров’я
- Кваліфікований бенефіціар, який отримує охоплення за іншим груповим планом охорони здоров’я (наприклад, у нового роботодавця), отримує право на отримання пільг за програмою Medicare або вчиняє неправомірні дії (наприклад, шахрайство)
Плюси та мінуси покриття COBRA
Особа, яка обирає охоплення COBRA, може продовжувати працювати з тим самим лікарем, медичним планом та постачальниками медичних мереж. Бенефіціари COBRA також зберігають існуюче покриття для попередніх умов та будь-яких звичайних ліків, що відпускаються за рецептом. Вартість плану може бути нижчою за інші стандартні плани, і це краще, ніж залишатися незастрахованими, оскільки він забезпечує захист від високих медичних рахунків, які потрібно сплатити у разі будь-якої хвороби.
Тим не менш, важливо пам’ятати про мінуси COBRA. Деякі з найбільш відомих з них включають високу вартість страхування, коли вона повністю покладається на особу, обмежений період охоплення за COBRA та постійну залежність від роботодавця. Якщо роботодавець вирішить припинити покриття, колишній працівник або пов’язаний з ним бенефіціар більше не матиме доступу до COBRA.
Якщо роботодавець змінить план медичного страхування, бенефіціар COBRA повинен буде прийняти зміни, навіть якщо змінений план не найкраще відповідає потребам людини. Наприклад, новий план може змінити період покриття та кількість доступних послуг, а також може збільшити або зменшити франшизи та співоплати.
З цих причин особи, які мають право на охоплення COBRA, повинні порівняти всі плюси та мінуси COBRA з іншими наявними індивідуальними планами, щоб вибрати найкращий варіант.
Потенційний бенефіціар COBRA також може дослідити, наприклад, чи може він претендувати на програму державної допомоги, таку як Medicaid, чи інші державні чи місцеві програми. Однак такі плани можуть обмежуватись групами з низьким рівнем доходу і можуть пропонувати не найкращий догляд та послуги порівняно з іншими планами.
Здорові люди можуть вивчити варіант недорогого знижки на охорону здоров’я. Але ці плани не зараховуються до страхового покриття, що може ускладнити отримання медичного страхування в майбутньому, оскільки підписання на один із цих планів означає, що страхове покриття вважається перерваним.
Управління високою премією COBRA
Якщо ви розглядаєте покриття COBRA, але вас турбує різниця між вартістю страхового покриття за допомогою цієї програми та вартістю страхування за підтримки роботодавця, слід мати на увазі ряд важливих міркувань.
Втрачаючи роботу, ви, як правило, втрачаєте свій гнучкий рахунок витрат (FSA). Якщо втрата роботи загрожує, вам дозволяється витратити весь свій внесок до FSA до того, як ви станете безробітним. Якщо ви збиралися внести 1200 доларів за рік, але, наприклад, це лише січень, і вам із вашої зарплати утримали лише 100 доларів США, ви все одно можете витратити всі 1200 доларів, які ви планували внести – скажімо, побачивши всіх своїх лікарів і негайно заповнивши всі ваші рецепти.
Вибравши COBRA, ви можете змінити свій план протягом щорічного відкритого періоду зарахування роботодавця та вибрати менш дорогий план, такий як організація, що надає перевагу (PPO), або організація з охорони здоров’я (HMO).
Якщо він доступний, повернутий податковий кредит, який називається Податковий кредит на охорону здоров’я (HCTC), може бути використаний кваліфікованими особами для сплати до 72,5% кваліфікованих премій медичного страхування, включаючи покриття COBRA. Запрограмуйте HCTC закінчувався 31 грудня 2020 року, але IRS розширила програму до 31 грудня 2021 року
Податкові відрахування можуть також допомогти зменшити тягар вищих премій. Подаючи річну податкову декларацію, ви можете відраховувати премії COBRA та інші медичні витрати, що перевищують 7,5% від вашого скоригованого валового доходу (AGI), у вашій федеральній податковій декларації за 2019 рік (але ви повинні вказати свої відрахування у Списку А ). Зверніть увагу, що порогова сума повинна збільшитися до 10% AGI для податків 2020 року.
Ви можете досягти додаткової економії, зменшивши інші витрати на охорону здоров’я, наприклад, переключившись на генеричні препарати або придбавши більші запаси зі знижкою та відвідавши недорогу громаду або роздрібну клініку для отримання основних медичних послуг.
Нарешті, ви можете використати кошти свого ощадного рахунку в охороні здоров’я (HSA) для сплати премій COBRA, а також медичних витрат, що може значно зменшити втрату вашої медичної страхової вигоди.
Важливо зазначити, що своєчасне здійснення виплат за преміями COBRA має важливе значення для збереження покриття протягом усього терміну, на який ви маєте право. Початковий платіж премії повинен бути здійснений протягом 45 днів з дати виборів COBRA, і якщо його не внести, це може призвести до втрати прав COBRA. Оплата, як правило, призначена для покриття періоду, який має зворотну силу, починаючи з дати втрати покриття та кваліфікаційної події, яка встановила право на участь.
Якщо ви не здійсните свої платежі COBRA вчасно, але зробите це протягом пільгового періоду на той період покриття, існує ймовірність того, що ваше покриття буде скасовано до отримання платежу, після чого покриття буде відновлено.
Короткий огляд
Ви можете використати кошти свого ощадного рахунку в охороні здоров’я (HSA) для виплати премій COBRA, а також медичних витрат, що може значно зменшити втрату виплат по медичному страхуванню.
Юрисдикція уряду над COBRA
Кілька відомств федерального уряду відповідають за адміністрування висвітлення COBRA. В даний час Управління праці та казначейства зберігають юрисдикцію щодо планів охорони здоров’я приватного сектору, тоді як Міністерство охорони здоров’я та соціальних служб відповідає за плани охорони здоров’я державного сектору. Однак ці агенції не обов’язково активно беруть участь у процесі подання заявки на висвітлення COBRA або пов’язаних аспектах програми постійного висвітлення.
Нормативна відповідальність Міністерства праці включає розкриття та повідомлення вимог COBRA, як це передбачено законодавством. А Центр Medicare та Medicaid надає інформацію про положення COBRA для працівників державного сектору.
Американське Відновлення і реінвестування 2009 року розширило COBRA право,а також знизив ставки правомочних осіб на 65% термін до дев’яти місяців покриття.Решта 65% виплати покривається колишнім роботодавцем за рахунок податкового кредиту на заробітну плату.
Подання заявки на покриття COBRA
Для того, щоб розпочати охоплення COBRA, особа повинна підтвердити, що вона має право на допомогу відповідно до перелічених вище вимог. Як правило, особа, яка має право на отримання, отримає лист від роботодавця або страховика із викладом пільг COBRA. Деяким особам важко зрозуміти це повідомлення, оскільки воно містить велику кількість необхідної юридичної інформації та мови. Якщо у вас виникають труднощі з визначенням того, чи маєте ви право на участь у програмі COBRA або як розпочати охоплення через цю програму, зверніться до страхової компанії або до відділу кадрів вашого колишнього роботодавця.
Короткий огляд
Для осіб, які не мають права на COBRA, або тих, хто шукає альтернативи, існують інші варіанти; в деяких випадках може бути можливим медичне страхування подружжя.
Для осіб, які не мають права на COBRA, або тих, хто шукає альтернативи, існують інші варіанти. У деяких випадках може бути можливим медичне страхування подружжя. Або ви можете вивчити свої варіанти на федеральному ринку медичного страхування або на ринку державного медичного страхування.
Як зазначено вище, програми Medicaid та інші короткострокові політики, розроблені для тих, хто відчуває розрив у охопленні медичним обслуговуванням, також можуть бути вам доступні. Професіонали медичного страхування, як правило, відмовляють людям обиратись повністю незастрахованими, оскільки ймовірність серйозних негативних наслідків велика – особливо у невизначений час. На щастя, особи, які мають право на охоплення COBRA, мають принаймні 60 днів, щоб обрати участь у програмі.
Суть
COBRA – це зручний варіант збереження медичного страхування, якщо ви втрачаєте спонсоровану роботодавцем вигоду для здоров’я, а іноді це також найкращий варіант. Однак вартість часто висока, і план не завжди найкращий, щоб відповідати потребам окремої людини або сім’ї.