Лотерейні облігації
Що таке лотерейний облігацій?
Лотерейні облігації – це державні облігації, найбільш відомі емісією Національних заощаджень та інвестицій Великобританії (NS&I). Облігація дає власнику шанс виграти випадковий щомісячний розіграш для неоподатковуваного грошового призу. По облігаціях не сплачуються відсотки, але вони заохочують заощадження.
Однак, як і облігації з нульовим купоном, вони не захищені від інфляції. В іншому випадку вони вважаються надзвичайно безпечними, оскільки їх підтримує уряд Великобританії.
Основні винос:
- Лотерейні облігації – це державні облігації, які дають власнику шанс виграти випадковий щомісячний розіграш для неоподатковуваного грошового призу.
- У Великобританії лотерейні облігації називають облігаціями преміум-класу.
- По облігаціях не сплачуються відсотки, але вони заохочують заощадження, і у Сполученому Королівстві ці облігації підтримуються урядом Великобританії.
- Кожна облігація коштує 1 фунт, а мінімум – 25 фунтів стерлінгів та максимум 50 000 фунтів стерлінгів.
Як працюють облігації лотереї
Лотерейні облігації Великобританії, запроваджені в 1956 році, мають на меті зменшити інфляцію та залучити людей, які в іншому випадку не зацікавлені в заощадженні. Облігації офіційно називають облігаціями преміум-класу. Ці облігації не є законними для продажу в США. Облігації можна придбати безпосередньо в NS&I або на пошті. Кожна облігація коштує 1 фунт, а мінімум – 25 фунтів.
Облігація лотереї також відноситься до виду комерційної застави, яку повинні придбати установи з лотерейними автоматами, щоб запобігти зловживанням державною системою лотерей.
Станом на квітень 2019 року у британські преміальні облігації було інвестовано понад 80 млрд. Фунтів стерлінгів. Машина під назвою ERNIE випадково генерує виграшні номери облігацій.Розмір призового фонду – це місячні відсотки за всіма придатними облігаціями.Кілька переможців отримують від фонду призи різної суми.У вересні 2020 року щомісячний приз становив 110 000 фунтів стерлінгів, а загальна сума призів становила близько 308 мільйонів.
Глобальне використання лотерейних облігацій
Лотерейні облігації широко використовувались у 19 столітті. Їх видавали штати та муніципалітети або компанії, такі як компанія Панамського каналу та Суецька компанія, що мали державну підтримку.
Також лотерейні облігації знаходяться в країнах, що не входять у Великобританію. Після того, як британський уряд мав успіх, використовуючи їх як засіб заохочення заощаджень, інші країни пішли за цим прикладом. Нова Зеландія випустила свою лотерейну облігацію під назвою “Бонусні облігації” в 1970 році.
Коли новозеландці купують бонусні облігації, їх гроші об’єднуються з іншими власниками облігацій та інвестуються в активи з фіксованими відсотками та їх еквіваленти. Відсотки, зароблені за ці інвестиційні продукти, є основою для фінансування призів, що присуджуються переможцям. Фонди також підтримують основну інвестиційну вартість бонусних облігацій, які не перемогли.
Реальний приклад лотерейних облігацій
Шведські лотерейні облігації розглядали лотерейні облігації як засіб податкового арбітражу багатих інвесторів протягом багатьох років. Інвестор із прибутком на фондовому ринку придбає лотерейні облігації до розіграшу лотереї. Потім вони продадуть ці облігації у збиток після закінчення лотереї. Безподаткова виручка від лотереї покриває втрачений дохід. Популярна в 1970-х і 1980-х роках, ця стратегія закінчилася в 1991 році, коли Швеція реформувала своє податкове законодавство.