Чистий процентний дохід

Що таке чистий процентний дохід?

Чистий процентний дохід – це показник фінансових показників, який відображає різницю між доходом, отриманим від процентних активів банку, та витратами, пов’язаними із сплатою його процентних зобов’язань. Типові активи банку складаються з усіх форм особистих та комерційних позик, іпотеки та цінних паперів. Зобов’язання є процентними депозитами клієнтів. Надлишок доходу, який генерується від процентів, зароблених за активи, над відсотками, виплаченими за депозитами, є чистим процентним доходом.

Розуміння чистого процентного доходу

Чистий процентний дохід деяких банків більш чутливий до змін процентних ставок, ніж інші. Це може варіюватися залежно від кількох факторів, таких як тип активів та зобов’язань, які утримуються, а також якщо ці активи та зобов’язання мають фіксовану ставку або змінну ставку. Банки з активами та зобов’язаннями із змінною ставкою будуть більш чутливими до змін процентних ставок, ніж ті, що мають активи та зобов’язання з фіксованою ставкою.

Тип активів, що приносять відсотки для банку, може сильно відрізнятися – від іпотеки до автокредитів, приватних позик та позик комерційної нерухомості. Це врешті-решт вплине на процентну ставку, яку банк заробляє за своїми активами, та отриманий чистий процентний дохід після віднімання відсотків, виплачених вкладникам. Більше того, позики одного типу можуть мати фіксовану ставку або змінну ставку. Найчастіше це спостерігається при іпотечних кредитах, оскільки банки пропонують іпотечні кредити з фіксованою ставкою та регульованою ставкою.

Якість кредитного портфеля також є фактором, що впливає на чистий процентний дохід, оскільки такі обставини, як погіршення економіки та втрата робочих місць, можуть спричинити дефолт позичальників за кредитами та, як результат, зниження чистого процентного доходу банку.

Приклад чистого процентного доходу

Якщо у банку кредитний портфель становить 1 млрд доларів, що приносить в середньому 5% відсотків, процентний дохід банку становитиме 50 млн доларів. Що стосується пасиву, якщо банк має непогашені депозити клієнтів у розмірі 1,2 мільярда доларів, заробляючи 2% відсотків, то його процентні витрати становитимуть 24 мільйони доларів. Банк отримає 26 мільйонів доларів чистого процентного доходу (50 мільйонів доларів процентних доходів мінус 24 мільйони доларів процентних витрат).

Особливі міркування

Банк може заробити більше відсотків зі своїх активів, ніж виплачує за своїми зобов’язаннями, але це не обов’язково означає, що банк вигідний. Банки, як і інші підприємства, мають додаткові витрати, такі як орендна плата, комунальні послуги, заробітна плата працівників та зарплата керівництву. Після вирахування цих витрат з чистого процентного доходу, суть справи може бути негативною. Тим не менше, банки можуть також мати додаткові джерела доходу, крім відсотків, отриманих за позиками, такі як збори від інвестиційного банкінгу або інвестиційно-консультаційні послуги. Інвестори повинні враховувати додаткові джерела доходів та витрати на додаток до чистого процентного доходу при оцінці прибутковості банку.