Плюси та мінуси перетворення ІРА Roth

Податки, визнаємо ми це чи ні, визначають багато наших рішень щодо особистого фінансування. Уникнення або зниження їх може вплинути на те, де ми вирішили жити, яку машину купуємо, куди ми відправляємо своїх дітей до школи, чи купуємо будинок, та багато інших щоденних рішень. Кожен намагається обмежити розмір сплачених податків. Податки відіграють велику роль, коли ми також інвестуємо на пенсію.

Одним з потенційних способів мінімізації податків є інвестування в ІРА Roth.З Roth IRA ви вносите внески після сплати податків і знімаєте всі прибутки, оподатковувані податком на пенсію.На відміну від цього, хоча, як правило, ви отримуєте податкову знижку зі своїх внесків у традиційну ІРА – і гроші зростають без оподаткування, ви повинні платити податки, коли виводите гроші на пенсію.

Щоб уникнути цього, багато інвесторів проводять конвертацію Roth IRA, перекладаючи свої гроші з традиційної ІРА на сорт Roth. Стратегія також відома як бэкдор-Roth IRA, якщо вона дозволяє інвесторам, які зазвичай не мають права на Roth, встановити її, пробираючись у чорні двері, так би мовити.

Що таке перетворення Roth IRA?

Перетворення IRA – це просто зміна класифікації рахунків із традиційної IRA на Roth IRA.Починаючи з 2010 року, федеральний уряд почав дозволяти інвесторам перетворювати свої традиційні ІРА на ІРА Рота, незалежно від суми їх доходу.

Загалом, люди можуть інвестувати в ІРА Roth, лише якщо їх модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) опускається нижче певної межі.Наприклад, якщо ви одружені подаючи документи разом і заробляєте більше 208 000 доларів на рік у 2021 році (проти 206 000 доларів у 2020 році), ви не можете інвестувати в ІРА Roth;одинокий та глава домогосподарств мають обмеження в $ 140 000 (проти $ 139 000 у 2019 році).

Але обмежень доходу для переходів немає.

Звук хороший? Це може бути, але, як і більшість інвестиційних рішень, перетворення Roth IRA має свої переваги та недоліки.

Переваги перетворення Roth IRA

Ключовою перевагою перетворення Roth IRA є те, що це може зменшити ваші податки в майбутньому. Незважаючи на те, що у IRA Roth немає попередньої податкової пільги, ваші внески та прибуток зростають без оподаткування. Іншими словами, як тільки ви сплатите податки за гроші, які надходять до ІРА Roth, ви готові сплатити податки за умови отримання кваліфікованого розподілу.

Незважаючи на те, що неможливо передбачити, якими будуть податкові ставки в майбутньому, ви можете підрахувати, чи будете заробляти більше грошей, а отже, опинитесь у вищій категорії. У багатьох випадках із Roth IRA ви в довгостроковій перспективі платите менше податків, ніж, швидше за все, за таку саму суму грошей у традиційній IRA.

Ще однією перевагою є те, що ви можете знімати свої внески (не заробіток) у будь-який час з будь-якої причини, без оподаткування. Тим не менше, ви не повинні використовувати свій Roth IRA як банківський рахунок. Гроші, які ви витягнете зараз, ніколи не отримають можливості зростати. Навіть невеликий висновок сьогодні може мати великий вплив на розмір вашого гніздового яйця в майбутньому.

Переїзд до Рота також означає, що вам не доведеться приймати необхідні мінімальні розподіли (RMD) на своєму рахунку, коли досягнете 72 років. Якщо гроші вам не потрібні, ви можете зберегти цілі гроші цілими та передати їх своїм спадкоємцям.

Недоліки перетворення Roth IRA

Найбільшим недоліком переходу на Roth IRA є колосальний податковий рахунок.Наприклад, якщо у вас є 100 000 доларів в традиційній ІРА і переведете цю суму на ІРА Roth, ви повинні заборгувати 24 000 доларів податків (припускаючи, що ви знаходитесь у 24% податкової категорії).Перетворіть достатньо, і це може навіть підштовхнути вас до вищого рівня оподаткування.

Звичайно, коли ви робите конверсію Roth IRA, ви ризикуєте сплатити цей великий податковий рахунок зараз, коли пізніше ви можете опинитися в нижчій податковій групі. Незважаючи на те, що ви можете зробити деякі освічені здогади, неможливо точно знати, які податкові ставки (і ваш дохід) будуть у майбутньому.

Ще однією поширеною проблемою, з якою стикаються багато платників податків, є внесення повної суми, а потім її конвертація, коли у них є інші традиційнізалишкиIRA, спрощена пенсія працівникам або SIMPLE IRA .Коли це трапляється, вам потрібно обчислити співвідношення грошових коштів на цих рахунках, які вже оподатковувались, до сукупних залишків, які не оподатковувались (іншими словами, всі залишки на рахунках з відстрочкою оподаткування, за які ви вирахували свої внески, до ті, для яких ви цього не робили).Цей відсоток зараховується як оподатковуваний дохід.Так, це складно.Однозначно отримати професійну допомогу.

Ще один недолік: якщо ви молодші, вам доведеться зберігати кошти в новому Roth протягом п’яти років і переконатись, що ви досягли 59-річного віку, перш ніж витягувати гроші.В іншому випадку з вас будуть стягуватися не лише податки з будь-якого заробітку, але й штраф у розмірі 10% за дострокове зняття коштів, якщо ви не маєте права на кілька винятків.

Плюси

• Внески та прибутки зростають без оподаткування.

• Ви можете знімати внески в будь-який час з будь-якої причини, без оподаткування.

• Вам не потрібно брати необхідні мінімальні дистрибутиви.

• Ті, хто зазвичай не має права на Roth IRA, можуть використовувати його для створення рахунку та оподатковуваного пулу готівки.