Єдине преміум страхування життя
Що таке страхування життя з одноразовою премією?
Короткий огляд
Страхування життя з однією премією повністю фінансується з самого початку, тому готівка швидко накопичується; але розмір допомоги на випадок смерті варіюється залежно від того, скільки було вкладено, а також віку та стану здоров’я страхувальника на момент нарахування страхування.
Розуміння страхування життя з єдиною премією
Страхування життя з одноразовою премією вимагає великої суми грошей від страхувальника, що робить цей вид страхування недоступним для багатьох заявників. Великою перевагою страхування життя з одноразовою премією є те, що єдиний платіж повністю фінансує поліс, негайно гарантуючи значну виплату жертвам смерті.
Ще однією корисною особливістю деяких полісів страхування життя з однією премією є їх здатність фінансувати довготривалий догляд, якщо страхувальник цього потребує. Деякі поліси страхування життя з одноразовою премією дозволяють страхувальникам отримувати з виплат на виплату смерті неоподатковуваний рахунок для проживання. Такі вилучення відповідно зменшують розмір допомоги у випадку смерті.
Дві популярні політики з одноразовою премією – це одна премія протягом усього життя та одна премія із змінним терміном служби. Ці два відрізняються тим, як кожен поліс накопичує грошову вартість. Перший пропонує безризикову фіксовану ставку. Другий інвестує грошову вартість у портфелі, що активно управляються, і містить ризики та потенційні вигоди від активного інвестування.
Ключові винос
- Життя з одноразовою премією (SPL) – це страхування, при якому страхувальник авансово платить одноразову суму грошей в обмін на гарантовану допомогу в разі смерті.
- Політика, за своєю природою, вимагає, щоб власник мав доступ до великої суми грошей заздалегідь, що означає, що це фінансово неможливо для багатьох осіб.
- Два найчастіше обрані варіанти включають єдину премію протягом усього життя, що забезпечує безризичну фіксовану ставку, тоді як змінний термін життя з однією премією інвестує гроші в портфелі, що активно управляються.
- Переваги SPL включають значну виплату бенефіціарам завдяки одноразовому фінансуванню та можливості отримати доступ до частини готівки для довгострокового догляду, якщо це необхідно.
Єдине преміювання страхування життя як модифікований договір дарування
Конгрес США прийняв Закон про податкову реформу 1986 р. Нібито для спрощення податкового кодексу та усунення прогалин. Ще однією лазівкою було відкрите страхування життя з одноразовою премією, яке швидко стало популярним як податковий притулок.
Багато полісів страхування життя пропонують податкові пільги, але особливо вигідними були поліси страхування життя з однією премією. По-перше, єдиний преміальний платіж дозволяє страхувальнику відразу внести величезну суму готівки в поліс. По-друге, багато полісів з єдиною премією пропонували “позикові позики” – позики під грошову вартість полісів, які фактично не обкладаються відсотками та не обкладаються податком, а процентна ставка за готівковою вартістю скасовує відсотки за позиками.
Конгрес прийняв Закон про технічні та інші доходи 1988 р., Щоб відмовитись використовувати поліси страхування життя як податкові притулки. Закон перекваліфікував поліси страхування життя з одноразовою премією як модифіковані договори про наділення (МЕК). ОВК надають позики та знімають кошти на основі принципу ” останній-у-першому” (LIFO). Це означає, що прибуток, що підлягає оподаткуванню, виходить із політики до повернення принципу неоподатковуваного податку, тим самим зменшуючи їх корисність як податкового притулку.
Введення МЕК спонукало людей звертатися до полісів цілого страхування життя для отримання податкових пільг. Незважаючи на те, що всі поліси страхування життя з однією премією є ОВК, поліси для всього життя стають МІК, лише якщо вони перевищують ліміти премій. Інвестори, які прагнуть застосовувати політику на все життя як податкові притулки, намагаються використати максимальну податкову перевагу цієї політики, не переходячи на територію ОВК.
Оскільки план страхування життя з однією премією, ймовірно, виходить за межі цінового діапазону більшості людей, найкращі страхові компанії пропонують кілька доступних альтернатив.