Пенсійні рахунки з відстрочкою сплати податків або звільненими від сплати податків: у чому різниця?

Пенсійні рахунки з відстрочкою оподаткування та звільненими від сплати податків: огляд

Коли ви думаєте про вихід на пенсію, податкове планування має бути частиною вашого прийняття рішень з самого початку. Два загальні пенсійні рахунки, які дозволяють людям, щоб мінімізувати свої податкові рахунки є відкладеним податковими та звільненням від податків рахунку.

Щоб було зрозуміло, обидва типи пенсійних рахунків мінімізують суму пожиттєвих податкових витрат, які хтось зазнає, що стимулює почати заощаджувати на пенсії в ранньому віці. Найвиразніша різниця між двома типами рахунків полягає в тому, коли починаються податкові пільги.

Ось огляд цих двох типів рахунків і ключова різниця, яка допоможе вам вирішити, який обліковий запис – або якщо поєднання обох – має сенс для вас.

Ключові винос

  • На рахунку з відстрочкою оподаткування податкові заощадження реалізуються, коли ви робите внески, але на звільненому від оподаткування рахунку зняття коштів при звільненні не обкладається податком.
  • Загальноприйняті пенсійні рахунки з відстрочкою оподаткування – це традиційні ІРА та 401 (к).
  • Популярні звільнені від оподаткування рахунки – Roth IRAs та Roth 401 (k) s.
  • Ідеальною стратегією оптимізації оподаткування може бути максимізація внесків на обидва типи рахунків.

Рахунки з відстрочкою оподаткування

Рахунки з відстрочкою оподаткування дозволяють здійснювати негайні податкові відрахування  до повної суми вашого внеску, але майбутні зняття коштів з рахунку оподатковуватимуться за вашою ставкою звичайного доходу.

Найпоширенішими пенсійними рахунками з відстрочкою сплати податків у США є традиційні ІРА та 401 (k) плани.  У Канаді найпоширенішим є зареєстрований пенсійний накопичувальний план (RRSP).  По суті, як випливає з назви рахунку, податки на прибуток “відкладаються” на більш пізні дати.

Наприклад, якщо ваш прибуток, що підлягає оподаткуванню цього року, складає 50 000 доларів США, і ви внесете 3000 доларів на рахунок з відстрочкою оподаткування, ви сплатите податок лише на 47 000 доларів. Через 30 років після виходу на пенсію, якщо ваш оподатковуваний дохід спочатку складає 40 000 доларів США, але ви вирішите зняти 4 000 доларів з рахунку, ваш оподатковуваний дохід збільшиться до 44 000 доларів.

На 2020 та 2021 роки особам дозволяється внести до плану в розмірі $ 19 500 до плану 401 (k), а також внеску в розмірі 6500 доларів, якщо їм більше 50 років.На 2020 та 2021 роки ви можете внести максимум 6000 доларів на традиційну ІРА (ті, хто перевищує 50 років, можуть додати додаткові 1000 доларів).  Участь у плані на робочому місці та сума, яку ви заробляєте, також можуть зменшити відрахування деяких ваших традиційних внесків ІРА.

Переваги відстрочених податкових рахунків

Безпосередня перевага сплати меншого податку в поточному році забезпечує сильний стимул для багатьох людей фінансувати свої відстрочені рахунки. Загальне мислення полягає в тому, що безпосередня податкова вигода від поточних внесків переважає негативні наслідки податкових наслідків майбутніх вилучень.

Коли особи виходять на пенсію, вони, швидше за все, принесуть менш оподатковуваний дохід і, таким чином, опиняться в нижчому рівні оподаткування. Тим, хто отримує високі прибутки, настійно рекомендується максимізувати відстрочені податкові рахунки, щоб мінімізувати поточне податкове навантаження.

Крім того, отримуючи негайну податкову пільгу, інвестори можуть фактично вкласти більше грошей на свої рахунки.

Припустимо, наприклад, що ви платите 24% ставку податку на свій дохід. Якщо ви внесли $ 2000 на податків відкладено рахунок, ви отримаєте повернення податку в розмірі $ 480 (0,24 х $ 2,000) і бути в змозі інвестувати більше, ніж оригінал $ 2000, що зробить це з’єднання більш швидкими темпами. Це передбачає, що ви не мали заборгованості з податків на кінець року, і в цьому випадку економія податків просто зменшила б ваші податки. Збільшення ваших заощаджень може забезпечити податкові пільги та спокій.

Рахунки, звільнені від оподаткування

Звільнені від оподаткування рахунки не забезпечують податкової пільги, коли ви вносите до них внесок. Натомість вони надають майбутні податкові пільги; зняття коштів на пенсію не обкладається податками. Оскільки внески на рахунок здійснюються за допомогою доларів після сплати податків, негайних податкових переваг немає. Основною перевагою такого типу структур є те, що прибуток від інвестицій зростає без оподаткування.

Короткий огляд

Ваші поточні та очікувані майбутні податкові класи є основними рушійними чинниками при визначенні того, який рахунок найбільш підходить для ваших потреб у податковому плануванні.

Популярними звільненими від оподаткування рахунками в США є Roth IRA та Roth 401 (k).  У Канаді найпоширенішим є ощадний рахунок без оподаткування (TFSA).

Якщо ви внесете 1000 доларів США на звільнений від оподаткування рахунок сьогодні, а кошти будуть вкладені у взаємний фонд, який забезпечує щорічну прибутковість у розмірі 3%, через 30 років рахунок буде оцінений у 2427 доларів. Виймаючи гроші на пенсії, ви не будете платити податки з них.

На відміну від цього, у звичайному інвестиційному портфелі, що підлягає оподаткуванню, власник сплачував би податки на прибуток від капіталу за рахунок зростання в 1427 доларів, коли продавав би інвестиції.А з відстроченим податком рахунком власник сплачував би звичайний податок на прибуток, коли брав зі свого рахунку розподіли – внески чи прибуток.Зверніть увагу, що довгостроковий податок на прибуток від капіталу нижчий за звичайний податок на прибуток.

З рахунком з відстрочкою оподаткування податки сплачуються в майбутньому, але з рахунком, звільненим від сплати податків, податки сплачуються прямо зараз. Однак, змінивши період сплати податків та дозволивши необкладене зростання інвестицій, можна досягти основних переваг.

“Я люблю описувати рахунок з відстрочкою сплати податків як такий, що насправді затримується з оподаткуванням”, – говорить Мак Куртер, CFP®, засновник Courter Financial, LLC., У місті Белфонте, штат Пенсільванія. “Податки будуть сплачуватись одного разу по дорозі. Однак звільнений від оподаткування рахунок не обкладається податками після того, як гроші вводяться на рахунок “.

Ліміти внесків для ІРА Roth та Roth 401 (k) s такі самі, як і для традиційних ІРА та 401 (k) s, але люди, у яких модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) занадто високий, можуть не мати змоги внести свій внесок у ІРА Roth.

Переваги звільнених від сплати податків рахунків

Оскільки переваги звільнених від оподаткування рахунків реалізуються вже через 40 років у майбутньому, деякі люди ігнорують їх. Однак молоді люди, які або навчаються у школі, або лише починають роботу, є ідеальними кандидатами для звільнення від оподаткування. На цих ранніх етапах життя їх оподатковуваний дохід та відповідна податкова система, як правило, мінімальні, але, ймовірно, збільшаться в майбутньому.

Відкривши звільнений від оподаткування рахунок та вклавши гроші на ринок, фізична особа зможе отримати доступ до цих фондів разом із додатковим приростом капіталу без будь-яких податкових проблем. Оскільки зняття коштів з цього типу рахунків не обкладається податком, вилучення грошей на пенсію не призведе до того, що хтось потрапить у вищу податкову категорію.

“Традиційне переконання, що з виходу на пенсію податки будуть нижчими, застаріло”, – говорить  Алі Хашемян, MBA, CFP®, президент Kinetic Financial в Лос-Анджелесі, Каліфорнія. “Сучасний пенсіонер витрачає більше грошей і приносить більше доходу, ніж це робили попередні покоління. Крім того, податкове середовище може бути гіршим для пенсіонерів у майбутньому, ніж сьогодні. Це лише деякі причини того, що стратегії, звільнені від оподаткування, можуть бути вигідними “.

“Я не можу подумати про тих, хто не отримує звільнення від оподаткування”, – каже Вес Шеннон, CFP®, засновник SJK Financial Planning, LLC, у місті Герст, штат Техас. «Часто клієнт, який перебуває у високій податковій системі та має довгострокову інвестиційну стратегію, орієнтовану на зростання, зможе скористатися прибутком від капіталу та кваліфікованим оподаткуванням дивідендів – в даний час за нижчими ставками, тоді як відстрочка податків перетворює всі прибутки в звичайний дохід, який оподатковується за вищою ставкою “.

Який рахунок підходить саме вам?

Хоча ідеальна стратегія оптимізації оподаткування передбачає максимізацію внесків як на відстрочені від оподаткування, так і на звільнені від сплати податків рахунки, існують певні змінні, які слід враховувати, якщо такі розподіли неможливі.

Люди з низьким рівнем доходу

Людям із низьким рівнем доходу пропонується зосередитись на фінансуванні звільненого від оподаткування рахунку. На цьому етапі внески на рахунок з відстрочкою оподаткування не матимуть особливого сенсу, оскільки поточна податкова пільга буде мінімальною, але майбутні зобов’язання можуть бути великими.

Той, хто вносить 1000 доларів на рахунок з відстрочкою оподаткування, коли вони сплачують податок на прибуток у розмірі 12%, сьогодні заощадить лише 120 доларів. Якщо ці кошти будуть зняті через п’ять років, коли особа перебуває у вищій податковій системі і сплачує 32% податку на прибуток, виплатяться 320 доларів.

З іншого боку, сьогодні внески на звільнений від оподаткування рахунок оподатковуються. Але, припускаючи, що у наступні роки ви будете піддані вищому рівню оподаткування, ваші майбутні податкові рахунки будуть мінімізовані.

Люди з високим рівнем доходу

Особи, які отримують вищу зарплату, повинні зосередитись на внесках на рахунок з відстрочкою оподаткування, такий як 401 (k) або традиційна IRA. Безпосередня вигода може знизити їх граничну податкову категорію, що призведе до значної вартості.

Розгляньте мету та часові рамки ваших пенсійних заощаджень

Ще однією важливою змінною, яку слід врахувати, є мета та часові рамки ваших заощаджень. Рахунки з відстрочкою оподаткування зазвичай, але не завжди, є кращими як пенсійні транспортні засоби, оскільки більшість людей матимуть мінімальний заробіток і можуть мати нижчу ставку податку на цьому етапі після закінчення роботи. Звільнені від оподаткування рахунки часто надають перевагу для інвестиційних цілей, оскільки інвестор може отримати значний прибуток від оподаткування капіталом.

“Я насправді думаю, що клієнти часто завантажують занадто багато на рахунки з відстрочкою оподаткування”, – говорить Маргаріта Ченг, CFP®, генеральний директор Blue Ocean Global Wealth у Гейтерсбургу, штат Массачусетс. “Подібно до того, як ми проповідуємо диверсифікацію інвестицій, диверсифікація податків так само важлива. Сьогодні важливо реалізувати економію податків. Однак є що сказати щодо неоподатковуваних або звільнених від оподаткування пенсійних заощаджень. Поєднання усереднення витрат у доларах, вартості грошей у часі та зростання без оподаткування є потужною тріфектою “.

Незалежно від ваших фінансових потреб, фінансовий радник зможе допомогти вам вирішити, який тип рахунку найкращий для вас.

Суть

Податкове планування є важливою частиною будь-якого рішення щодо особистого бюджетування або управління інвестиціями. Відстрочені від оподаткування та звільнені від сплати податків рахунки є одними з найпоширеніших варіантів полегшення фінансової свободи під час виходу на пенсію.

Розглядаючи ці два варіанти, просто пам’ятайте, що ви завжди будете платити податки, і залежно від типу рахунку, це просто питання, коли.