Утримання податків: корисно для уряду, погано для платників податків

Більшість людей не замислюються над сучасною системою утримання податків, але податки не завжди утримувались у джерела, і існує непереборлива критика системи утримання. Загалом утримання податків корисно для уряду та погано для платників податків.

Ключові винос

  • Більшість штатних співробітників в Америці знайомі з системою утримання податків – де частина валового доходу періоду виплати відраховується для цілей оподаткування.
  • Переваги цього процесу включають забезпечення робітників достатньо грошей для сплати податків, ускладнення ухилення від сплати податків та стабільний приплив доходів для уряду.
  • Недоліками є надмірна сплата податків, що створює альтернативні витрати для робітників, а також заохочення розриву або апатії між доходами із зайнятості та податками, які можуть спричинити неконтрольовані державні витрати.

Переваги системи утримання податків

Система утримання податків була запроваджена, щоб допомогти уряду збирати гроші для фінансування різних воєн та полегшити уряду збільшення податків без протесту громадян. Ось декілька переваг збору податків у джерела – і зауважте, що більшість цих пільг надходять уряду, а не платникам податків.

Люди не помічають відсутніх грошей

Люди, як правило, зосереджуються на заробітній платі, яку мають додому, що має сенс, оскільки саме така сума грошей їм насправді доводиться працювати. І коли вони дивляться на утриманий податок, це може здатися не значною сумою, оскільки вона розподілена між 24-ма або близько того зарплатами, які більшість людей отримують щороку. Оскільки більшість людей ніколи не торкаються всіх зароблених грошей, і вони бачать лише цифру на загальну суму федерального податку, який вони сплачують раз на рік у своїх податкових деклараціях (які не показують, скільки вони також платять за соціальне страхування та Medicare, або за те, скільки їхні роботодавці робили внески в соціальне страхування та Medicare від їх імені) уряду легше збирати податки за системою утримання, навіть за відносно високими ставками. (Щоб дізнатись більше, прочитайте статтю Уникнення пастки соціальних податків.)

Не потрібно накопичувати гроші або робити гігантські платежі в квітні

Це правда, що деякі люди погано економлять і не зможуть сплатити податкові рахунки, якщо їм доведеться платити їх одноразово або навіть щоквартально. Американці, які живуть із зарплати до зарплати, коли зараз стикаються з рахунком на кредитній картці або податком через дев’ять місяців, імовірно, спрямували гроші на свої безпосередні проблеми. Отже, утримання податків вважається зручним для платників податків, оскільки це дозволяє їм здійснювати невеликі, здавалося б, доступні платежі протягом року. Деякі люди, однак, можуть сказати, що патерналізм уряду вирішує, коли і як ви будете сплачувати податки, замість того, щоб дозволяти вам здійснювати платежі самостійно. (Незважаючи на утримання податків, у квітні деякі люди все ще застають зненацька. Прочитайте 9 найкращих рішень щодо несподіваного податкового законопроекту, щоб дізнатися, як вирішити цю проблему, якщо вона трапиться з вами.)

Утримання зменшує ухилення та недоплату

Через вищезазначену дилему щодо заощаджень, утримання робить більш імовірним отримання державою усіх належних податків. Утримання також ускладнює утримання протестувальників податків та ухильників від сплати податків своїх грошей з рук Податкової служби.

Утримання зменшує витрати на збір

Оскільки більшість людей повністю або більшість своїх податків перераховують уряду своїх роботодавців, IRS теоретично має менший пул людей, за якими слід платити за несплачені або недоплачені податки. Пощастило вам – це означає, що для фінансування зусиль податкової служби IRS потрібно менше ваших податкових доларів. (Докладніше див. У статті Виживання аудиту IRS.)

Уряд використовує гроші раніше і стабільно протягом року

Якщо цей пункт справді є обґрунтуванням утримання, здається, що уряд визнає, що його власні співробітники також не дуже добре управляють бюджетами своїх програм. Якби вони були, то не мало би значення, фінансували б програми одноразово в квітні або постійними платежами протягом усього року.

W-4

Працівник, який починає нову роботу, повинен заповнити форму W-4 IRS , яку роботодавець, як правило, надає для того, щоб обрати суму утримання податку з їхніх чеків.

Критика системи утримання податків

Більшість із нас сприймає систему утримання податків як належне, але зацікавлені громадяни, політики та економісти, які її аналізували, мають багато критики щодо цієї системи.

Платники податків не уявляють, скільки вони платять, і апатичні щодо ставок податку

Якби платникам податків довелося здійснити один великий платіж, вони точно знали б, скільки вони перераховували на федеральні податки, податки на соціальне страхування, податки на Medicare та державні податки. Оскільки гроші беруть поступово, багато людей ніколи не звертають уваги на повну суму, що полегшує збереження високих податкових ставок, а уряд підвищує податкові ставки. Наприклад, штат Каліфорнія в 2009 р. Вирішив використовувати систему утримання податків, щоб взяти велику безвідсоткову позику у своїх платників податків. Це збільшило податок на вилучення на 10%, і, здавалося б, навіть журналісти не помітили цього за кілька днів до підвищення ставки. Уряд заявляє, що поверне позичені гроші у квітні.

(Докладніше див. Як нічого не заборгувати за федеральною податковою декларацією.)

Апатія платників податків сприяє високому рівню державних витрат

Як ми всі знаємо, уряд вміє не тільки витрачати кожен зібраний податковий долар, але й керувати великим дефіцитом бюджету. Продовжуючи попередній аргумент, критики зазначають, що коли платники податків не усвідомлюють, яка частина їх доходів надходить уряду, вони, швидше за все, не встановлять зв’язок між своїми доходами та грошима, необхідними для фінансування нових державних програм та розширити існуючі. Таким чином, вони, швидше за все, підтримуватимуть все більші програми, не розуміючи, що вони також підтримують більш високі податки.

Платники податків вважають, що повернення податків – це подарунки уряду

Вони не усвідомлюють, що гроші весь час були їхніми, і що вони цілий рік робили безпроцентну позику уряду.

Платники податків не грамотно використовують свої гроші на повернення коштів

Повернення податку насправді не знахідкою – це гроші, які ви заробили, що ви повинні мати доступ до в протягом року. Але коли він надходить у вигляді одноразової суми у вигляді відшкодування податку, це здається хорошим приводом для додаткових витрат. Можна скоригувати утримання, щоб ви не отримали великого відшкодування. Ви можете використати зайві гроші в кожній зарплаті, щоб допомогти досягти своїх цілей заощадження протягом року.

(Докладніше про цю тему читайте в статті Не витрачайте гроші на повернення податку.)

Платники податків несуть альтернативні витрати від утримання Альтернативні витрати – це втрачена можливість – і якщо ви вже “витратили” частину свого доходу на майбутні податки, сьогодні ви не можете використовувати їх для споживання. Наприклад, платники податків втрачають відсотки, які вони могли б заробляти на своїх податкових доларах цілий рік, якби вони могли протриматися в грошах до квітня. Протягом року, не кажучи вже про все життя, ця втрачена зацікавленість справді додається.

Платники податків не можуть протестувати, відмовляючись платити податки

Громадяни, які хочуть утримати свою підтримку певних видів (або всіх видів) державних витрат або які вважають, що податок на прибуток є неконституційним, можуть важко утримувати свої гроші від уряду за системою утримання податків.

Система карає працівників заробітної плати

Оскільки податки не утримуються з інвестиційного доходу або доходу від самозайнятості (і деяких інших менш поширених видів доходів), система утримання стягує покарання із заробітної плати або тих, чиї податки збираються у джерела (з кожної зарплати). Їм доводиться платити раніше, а це означає, що їх альтернативні витрати від системи утримання є вищими.

Система покладає на роботодавців витрати

Роботодавці, які протестували проти утримання податків у 1913 році та скасували його у 1917 році, мали добрі позиції, які є актуальними і сьогодні. Підприємствам доводиться наймати додатковий персонал для вирішення питань утримання податків та витрачати час і гроші на дотримання податків, які можна витратити на вдосконалення бізнесу або на оплату праці більше.

Суть

Важливо розуміти, куди йдуть ці гроші, що виходять з вашої зарплати, і чому – зрештою, ви їх заробили, а хтось інший вирішує, що з ними відбувається. Замість того, щоб сприймати податкову систему як належне як простий спосіб сплати податків, подумайте, що це насправді означає для ваших фінансів.

(Для подальшого читання див. Партії за податки: Республіканці проти демократів )