Податковий радник
Що таке податковий радник?
Податковий радник – це фінансовий фахівець, який пройшов підвищення кваліфікації та знав податковий облік та податкове законодавство. Послуги податкового радника, як правило, зберігаються з метою мінімізації податків, що підлягають сплаті, зберігаючи відповідність законодавству у складних фінансових ситуаціях. Податковими консультантами можуть бути сертифіковані державні рахунки (CPA), податкові повірені, зареєстровані агенти та деякі фінансові консультанти.
Податковий радник також може бути відомий як податковий консультант.
Ключові винос
- Податковий радник – це фінансовий фахівець, який надає поради щодо стратегій мінімізації податків, що винні, залишаючись у межах закону та нормативних актів.
- Податкові радники можуть бути підготовлені для бухгалтерів, юристів чи фінансових радників, або можуть працювати в команді, що складається з двох або більше типів професіоналів.
- Незалежно від професійної підготовки, податкові радники добре обізнані та в курсі питань податкового законодавства, а також податкових норм податкової служби та штатів.
Розуміння податкового радника
Суб’єкт платника податків, такий як фізична особа, товариство, корпорація, траст тощо, що має складну фінансову ситуацію (наприклад, складні інвестиції та відрахування), може шукати досвід податкового радника, щоб допомогти мінімізувати суму податків, що підлягають сплаті до податкових органів.
Залежно від ситуації платника податків, поради та послуги, які надає податковий радник, будуть різними. Індивідуальне планування виходу на пенсію отримає різні поради від підприємця, який хоче створити магазин. Аналогічним чином, інвестор у нерухомість, можливо, матиме іншу податкову потребу в порівнянні з товарообігом.
Діяльність податкового радника з компанією, яка хоче об’єднатись або придбати іншу компанію, може відрізнятися від професійних відносин із виконавцем нерухомості, який прагне мінімізувати податки на нерухомість.
Оскільки податкові консультанти добре розбираються у податковому законодавстві та керівництві IRS, підприємства можуть зберігати свої послуги з представництва бізнесу перед податковими органами та судами для вирішення питань, що стосуються податків.
Податкові радники розуміють закони, що регулюють індивідуальні та підприємницькі податки, а отже, вони допомагають платникам податків визначати, як дотримуватись федеральних, штатних та місцевих податкових правил. Радники повинні бути в курсі останніх федеральних та державних податкових вимог, щоб бути ефективними при наданні консультацій з поточних податкових тем.
Податкові консультанти можуть працювати в агентстві або бути самозайнятими. У будь-якому випадку їм доручається знайти ефективні способи для клієнтів законодавчо знизити податкове зобов’язання, обчислити податки з різних інвестиційних портфелів, знайти правильні відрахування та кредити тощо. Вони також можуть готувати та подавати податкові декларації для своїх клієнтів.
Платник податків, який пережив важливі життєві події, такі як смерть подружжя, шлюб, розлучення, народження або усиновлення дитини, придбання нового будинку, втрата роботи, спадщини тощо, буде розумно найняти послуги податкового консультанта.
Податкові консультації та регулювання
Податкові консультанти та особи, що здійснюють підготовку, регулюються, але не мають ліцензії Служби внутрішніх доходів (IRS).У циркулярі Департаменту казначейства № 230, реєстр.10.33 (а) циркуляру викладено обов’язки та етичні норми податкових радників.
Можуть стягуватися штрафи та застосовуватися дисциплінарні стягнення за недотримання стандартів, викладених Податковою службою, – наприклад, за нерозголошення особи підрядника під час повернення, за ненадання платнику податків копії декларації та за недбалість у підготовці повернення.