11 помилок, яких слід уникати із вашим Іраком Roth
Ви можете подумати, що єдине, що вам потрібно знати про Roth IRA, це те, що ваші внески обмежуються 6000 доларами США, якщо вам менше 50 років, і 7000 доларами США, якщо вам менше 50 років (принаймні на 2021 рік). Ну, це трохи складніше, ніж це. Ось 11 найпоширеніших помилок, які, ймовірно, роблять люди з ІРА Roth, і кілька порад щодо того, як уникнути цих помилок.
Швидкий підсумок: Рот проти традиційної ІРА
Спочатку, однак, швидке оновлення ключових відмінностей між Roth IRA та традиційною IRA.Внески на Roth IRA не оподатковуються, коли ви їх робите.Однак розподіл може бути оподаткованим.Цей неоподаткований статус розподілу застосовується як до початкових інвестицій, так і до прибутку від них, припускаючи, що вам виповнилося 59 років, коли ви знімаєте кошти, і що рахунку виповнилося принаймні п’ять років (див. Правило № 5 нижче).
Ключові винос
- Ви не можете внести більше внеску в ІРА Roth, ніж ви заробили в доході, а також існують обмеження доходу для внесків.
- Перевищення ліміту внесків Roth IRA призведе до щорічного штрафу в розмірі 6% за надлишок.
- Повернення IRA також слід робити обережно та протягом 60 днів, щоб уникнути податків та штрафних санкцій.
- Не називати пільговиків та не брати дистрибутиви, якщо ви успадковуєте Roth IRA, також є типовими помилками.
На відміну від цього, внески до традиційної ІРА оподатковуються. Однак, коли настає час вивести кошти, вам доведеться сплатити з них податки за вашою поточною ставкою податку на прибуток. Більше того, ви повинні взяти необхідні мінімальні розподіли (RMD) на традиційних ІРА, починаючи з досягнення віку 72 років. На ІРА Roth не поширюються вимоги RMD до смерті власника рахунку (див. Правило № 10 нижче ).
Крім того, якщо гроші вам не потрібні, ви можете залишити рахунок своїм спадкоємцям.Однак у 2020 році Служба внутрішніх доходів (IRS) змінила обов’язкові правила розподілу для спадкоємців IRA.Усі кошти на рахунку бенефіціара повинні бути розподілені до кінця 10-го року після смерті первинного власника IRA.Є винятки, наприклад, для подружжя, неповнолітніх дітей, інвалідів чи хронічно хворих, а також тих, хто молодший за власника ІРА не більше ніж на 10 років.
Нижче наведено помилок, яких слід уникати.
1. Не заробляти достатньо, щоб внести свій внесок
Ви не можете внести більше внеску в ІРА Roth, ніж отримали зароблений дохід за рік.Цей дохід може надходити від заробітної плати, зарплати, чайових, професійних зборів, премій та інших сум, отриманих за надання особистих послуг.Ви також можете рахувати заробіток від комісійних, доходи від самозайнятості, неоподатковувані бойові виплати, військові диференціальні виплати, оподатковувані аліменти та окремі виплати на утримання.
Короткий огляд
Так звані незароблені доходи – такі як дивіденди, відсотки чи прибутки від капіталу – не враховуються при розрахунку допустимого внеску Рота.
Ви можете внести свій внесок у Roth до допустимих лімітів як для себе, так і для подружжя, якщо ви подаєте податки спільно, а хтось із вас отримує достатньо відповідних доходів для фінансування внесків.
2. Заробляйте занадто багато, щоб внести свій внесок
Ви можете заробити занадто багато в цілому, щоб внести свій внесок у Roth IRA. Чи ви маєте право визначається вашим модифікованим скоригованим валовим доходом (MAGI). Під час обчислення вашого MAGI ваш дохід зменшується за рахунок певних відрахувань, таких як внески до традиційної ІРА, відсотки за студентську позику, плата за навчання та збори та іноземні заробітки.
Ліміти доходу для ІРА Roth періодично коригуються IRS. Станом на 2021 рік, люди, які перебувають у шлюбі, подаючи заяву спільно, або кваліфікована вдова (особи) повинні робити менше 198 000 доларів, щоб мати змогу внести максимальний внесок. Якщо ви заробляєте від 198 000 до 208 000 доларів, можливо, ви зможете внести трохи грошей, але сума зменшується. Якщо прибуток перевищує 208 000 доларів, внесок не допускається.
Платники податків у 2021 році, які подають документи як одинокі, голови домогосподарства або одружені (які не проживали зі своїм чоловіком або дружиною жодного разу протягом року), можуть внести свій внесок у ІРА Roth, якщо вони заробляють менше 125 000 доларів.Дозволений внесок починає поступово припинятися, якщо вони заробляють 125 000 доларів США або більше і повністю виключаються понад 140 000 доларів.
Що робити, якщо ви одружені і живете зі своїм чоловіком, але подаєте податки окремо?Якщо ви заробляєте більше 10 000 доларів, ви взагалі не можете внести свій внесок у Roth IRA.Якщо ви зробили менше, ви можете зробити зменшений внесок.Тільки ті, хто повністю відокремлений, можуть внести істотний внесок, як зазначено вище.
3. Не сприяючи дружині / дружині
Як сказано в правилі №1, ви не можете внести більше для Рота, ніж ви заробили за певний рік. Але є важливий виняток для непрацюючих подружжя, якщо ви перебуваєте у законному шлюбі та подаєте спільну податкову декларацію.
Однак спільного ІРА не існує. Подружня IRA дозволяє неробочий дружині створити обліковий запис, а потім робочі чоловік внести вклад в нього, а також на свій власний. Звичайно, доходу працюючого чоловіка / дружини має бути достатньо для покриття обох внесків. Але збільшення – можливо, навіть подвоєння – щорічних внесків – це, безумовно, не найгірша ідея у світі, і це може суттєво збільшити пенсійні заощадження родини з часом.
4. Сприяння занадто багато
Якщо у вас є кілька IRA, або ваш дохід отримає несподіваний приріст, ви можете легко помилитися, зробивши внесок більше, ніж допустимий максимум.(Пам’ятайте, щорічний ліміт у 6 000 або 7 000 доларів США, включаючи забезпечення відшкодування, стосується всіх ваших ІРА, а не для кожного рахунку.) Перевищення ліміту може коштувати вамштрафу в 6% за надлишок кожного року, поки ви не виправите помилку.
Ви можете уникнути штрафу, якщо виявите помилку ще до подання податкової декларації та винесете з рахунку надмірний внесок, а також будь-який прибуток на ньому.(Насправді ви можете зняти частину або всі свої внески Roth IRA до шести місяців після початкової дати повернення, але тоді потрібно подати змінену декларацію.) Ви також можете перенести надлишковий внесок на інший податковий рік, але якщо це не зроблено одночасно з виправленням, це може спричинити покарання.
5. Витягування заробітку занадто рано
Правила виведення коштів Рота можуть бути трохи складними.Ви можете зняти суми, які ви внесли, у будь-який час і в будь-якому віці – зрештою, ці внески були зроблені з доларами після сплати податків.Але ви можете заборгувати податки на прибуток і штраф у розмірі 10% на будь-який зароблений вами прибуток.Для того, щоб насолоджуватися зняттям податків та штрафних санкцій з будь-якого прибутку чи доходу, який генерують інвестиції, власник Roth IRA повинен мати 59½ років і мати рахунок на рахунку принаймні п’ять років (“правило 5 років “). Якщо ви витягнете гроші до цих двох етапів, ви можете зіткнутися з деякими дорогими наслідками.
У деяких обмежених випадках люди віком до 59 років можуть уникнути дострокового зняття штрафу (хоча це не застосовуються податки) з заробітку. Наприклад, ви можете витягнути гроші, щоб покрити витрати на певні витрати на освіту або оплатити першу покупку житла.
6. Порушення правил перекидання
Раніше було так, що ви могли робити перекидання IRA лише раз на календарний рік, але це змінилося в 2015 році. Тепер уряд забороняє вам робити більше одного перекидання протягом 365 днів – навіть якщо вони відбуваються у двох різних років.
Це правило, на яке ви хочете звернути увагу, оскільки занадто багато перекатів може спричинити великий податковий рахунок. “Деякі люди можуть втратити всю свою ІРА, оскільки зробили два перекати на рік і не усвідомлювали цього”, – говорить Ед Слотт, автор книги “Пенсійна заощадна бомба…” та “Як її знешкодити”.
Є деякі винятки, як у випадку 60-денних перекатів із традиційної ІРА на ІРТ Рота. Крім того, правило 365 днів не застосовується до прямого переказу коштів між двома піклувальниками IRA, що IRS не вважає перекладом.
7. Перекочуйте гроші самі
Існує два основних способи перекладу коштів з одного кваліфікованого пенсійного накопичувального рахунку, як традиційна IRA або 401 (k), на Roth: прямий та непрямий.
При прямому перекаті ваші гроші перекладаються з одного рахунку на інший електронним способом, або ви отримуєте чек, оформлений на ім’я нового рахунку, і доставляєте його. За допомогою непрямого перекидання грошей ви заволодієте старим рахунком і внесете їх на новий.
Краще уникати цього останнього руху, оскільки стільки речей може піти не так. Найпоширенішою помилкою людей є відсутність 60-денного терміну для перекатування грошей, оскільки вони використали готівку на щось інше, і їм не вистачило, щоб внести повний внесок вчасно. Іноді люди просто забувають.
Якщо ви все-таки вирішите зробити це самостійно, будьте скрупульозні щодо документування переходу на випадок, якщо IRS поставить під сумнів.Якщо ви не можете довести, що вчасно внесли гроші, вам доведеться сплатити з них податки та штрафи.
8. Не враховуючи ІРА із заднім кутом
Якщо ви заробляєте занадто багато грошей, щоб внести свій внесок у Рота, все ще не втрачено. Натомість ви можете бэкдор-Roth IRA, ви конвертуєте ці гроші в Roth IRA.
Щоб уникнути податкових ускладнень, вам слід швидко перетворити ІРА, що не підлягає відшкодуванню, на ІРА Roth, перш ніж гроші зароблять.Радники рекомендують спочатку вносити гроші на рахунок із зниженою процентною ставкою в ІРА, щоб звести до мінімуму шанс, що він заробить багато, перш ніж перерахувати його.
Існує також ще одна податкова пастка, яку потрібно врахувати. Якщо у вас із вашим роботодавцем є традиційна, що підлягає відрахуванню IRA, або 401 (k), ви можете отримати значний податковий рахунок через складні правила перетворення інших IRA на Roths.
У вас також є можливість перетворити існуючий 401 (k) або традиційний IRA на Roth IRA, використовуючи ту ж саму бэкдор-стратегію.Перевага конвертації полягає в тому, що будь-який прибуток після конвертації Рота більше не буде оподатковуватися, коли ви знімаєте гроші під час виходу на пенсію.Недоліком є те, що ви повинні сплачувати податок, виходячи з вашого поточного прибутку, за будь-які конвертовані вами гроші.10
“Загалом, чим довший часовий проміжок і чим більша ймовірність вищого прогнозованого рівня податку на прибуток при виході на пенсію, тим більша ймовірність конверсії спрацює на користь інвестора”, – говорить Марк Хебнер, засновник і президент радників Index Fund, Inc., Ірвін, Каліфорнія.
Короткий огляд
Співпраця з податковим або фінансовим радником із задніх дверей ІРА та інших складних стратегій виходу на пенсію потенційно може допомогти вам уникнути дорогих помилок.
9. Забуття вашого списку бенефіціарів
Надто часто власники Roth IRA забувають перерахувати основних та умовних бенефіціарів для свого рахунку – і це може бути величезною помилкою . Якщо рахунок просто виплачується у власність власника ІРА, йому доведеться пройти процедуру заповіту. Іншими словами, у вас більше ускладнень, більші затримки та більший гонорар адвоката.
Опинивши пільговиків, обов’язково періодично переглядайте їх та вносьте будь-які зміни чи оновлення.Це особливо важливо, якщо ви та ваша дружина розлучилися.Указ про розлучення сам по собі не завадить колишньому подружжю отримати активи, якщо вони все ще перераховані як бенефіціари.
10. Не вдалося вилучити успадковані гроші Рота
Це нове правило на 10 років, яке застосовується до пільговиків ІРА.На відміну від первинного власника Roth IRA та їхнього подружжя, інші бенефіціари повинні отримувати необхідні мінімальні дистрибутиви (RMD).Для бенефіціарів, які не є подружжям, вони повинні зняти 100% коштів протягом десяти років після смерті власника.
У минулому РМД дозволялося розподіляти по тривалості життя бенефіціара, що сприяло зменшенню податкового навантаження.Однак станом на 2020 рік усі гроші повинні бути вилучені протягом десяти років після смерті початкового власника.
Іншими словами, якщо ви успадковуєте Roth IRA від когось, крім вашої дружини, вам доведеться починати відкликання коштів, подібних до традиційних IRA або 401 (k).Хороша новина полягає в тому, що гроші не сплачуються, якщо рахунку більше п’яти років.
Податковий штраф занедотримання правил RMD може становити 50% від суми, яку передбачалося вивезти.
11. Пропуск рота, оскільки у вас вже є 401 (к)
Початковою метою IRA було забезпечити інвестиційний механізм для американців, які не мали пенсійного плану через роботодавця. Але в законах нічого не заважає використовувати обидва. Насправді фінансові планувальники часто пропонують фінансувати Roth IRA, коли ви внесли достатньо коштів на свої 401 (k), щоб отримати повний внесок вашого роботодавця.
Короткий огляд
Однією з переваг ІРА над планами 401 (k) є те, що, хоча більшість планів 401 (k) мають обмежені можливості для інвестування, ІРА пропонують можливість інвестувати у багато видів взаємних фондів, акцій та інших можливостей.
Суть
Наявність Roth IRA може забезпечити велику пенсію як для вас, так і для ваших спадкоємців. Але зверніть увагу на правила, щоб ви не ставили під загрозу статус оподатковуваного рахунку. Якщо ви хочете розпочати фінансування ІРА, Investopedia створила список найкращих брокерів для ІРА.