Чи можете ви довіряти своєму довіреному?

Адвокати та фінансові консультанти зазвичай використовують трасти під час планування нерухомості. Вони допомагають у розподілі володінь, гарантуючи, що все дістається належним людям та організаціям. Вони також можуть мінімізувати податки на нерухомість. По суті, вони дозволяють вам вилучати активи з вашого маєтку, щоб більше багатства було передано вашим пільговикам. Ви навіть можете розмістити поліс страхування життя в рамках тресту.

Звучить чудово, так? Але, звичайно, є і підводка. Траст часто настільки хороший, як довірена особа, яка відповідає за нього. Прочитайте далі, коли ми розглядаємо важливу роль довіреної особи та дізнаємось, як переконатись, що ваша особа діє правильно, особливо за таких складних інструментів, як страхування.

Страхування, що належить довіри

Страхування життя, розташоване у трасті, називається страхуванням життя, що належить довіри (TOLI); це схоже на страхування життя, що належить банкам і компаніям. Як і будь-який інший траст, страхові трести мають документи, що ідентифікують довірених осіб цього інструменту. На жаль, хоча піклувальники часто роблять адекватну роботу, виконуючи основні завдання, конфлікти та проблеми можуть виникати, коли піклувальники не розуміють, де повинна бути їх лояльність і як вирішувати складні фінансові проблеми, які можуть бути пов’язані з цією роботою.

Усі довірені особи несуть фідуціарну відповідальність перед бенефіціарами трасту. Довірена особа повинна керувати цільовими активами відповідно до побажань бенефіціарів. Це важливе поняття для розуміння. Бажання бенефіціарів є першорядними, а не бажання особи, яка встановила довіру. Це важко для багатьох довірених осіб, оскільки існує справжня ймовірність того, що довірена особа ніколи не зустрічалася з бенефіціарами довіри. Часто довірена особа зустрічається лише з особою, яка встановлює довіру. Це піднімає питання про те, як піклувальники можуть виконувати свої довірчі обов’язки перед тим, кого вони навіть не знають.

Як правило, бенефіціари TOLI прагнуть максимізувати суму багатства, яку вони отримають при розподілі довірчих активів. Це вимагає від довіреної особи активного управління страховим полісом або полісами, якими володіє траст.

Активне управління передбачає визначення того, чи діє політика відповідно до прогнозів, відображених в оригінальній ілюстрації страхування життя. Зазвичай політика погано діє через агресивні припущення, використані в оригінальній ілюстрації, неяскраві результати інвестицій на субрахунках (для змінних полісів) або складне економічне середовище для страхового перевізника.

Активне управління політикою також вимагає від довіреної особи спробувати визначити альтернативні політики, які можуть більше відповідати бажанням бенефіціарів. Нещодавні інновації в галузі страхування життя зробили політику, яка продавалась у минулому, застарілою. Політика, яка підтримується у первісному вигляді і не переглядається кожні два-три роки, часто повинна замінюватися більш привабливою політикою. Більш приваблива політика може мати вищу виплату при смерті за ту саму або меншу премію. Це також може дозволити зберегти допомогу в разі смерті без необхідності внесення додаткових премій.

Чи виконують обов’язки піклувальників?

На жаль, у багатьох піклувальників бракує навичок, необхідних для нагляду за довірчим страхуванням життя. Люди, які засновують трасти, що фінансуються за допомогою страхування життя, спочатку звертаються до друга або члена сім’ї, щоб він став довіреною особою. Однак такі люди часто мало знають питань, пов’язаних з розумним управлінням страхуванням життя. Інший популярний вибір – довірений радник, такий як фінансовий радник, бухгалтер або юрист.

Однак, подібно до друга чи члена сім’ї, немає жодних гарантій того, що довірений радник розбирається в питаннях, необхідних для ефективного нагляду за TOLI. Різні судові справи підтверджують, що незалежно від того, чи є піклувальники друзями, членами родини чи професіоналами, вони часто не виконують свою довірчу відповідальність.

Відсутність подальших дій, які демонструють довірені особи, – це не те, що слід сприймати легковажно. Довірені особи зобов’язані не лише етичним стандартам, передбаченим їх професією (професіонали, такі як адвокати, бухгалтери, фінансові планувальники та біржові маклери, повинні дотримуватися етичних стандартів, встановлених професійними комісіями, за допомогою яких вони мають ліцензію).

На них також поширюються додаткові вимоги, передбачені Єдиним законом про розсудливих інвесторів, Правилом розсудливих довірених осіб, Управлінням контролера валюти та Державними департаментами банківської справи.Ці органи встановили правила та норми, намагаючись ізолювати бенефіціарів від наслідків, пов’язаних з отриманням поганих порад від некомпетентних радників.1  Однак, як це відбувається у більшій частині галузі фінансових послуг, правила не захищають людей, якщо вони не беруть активної ролі у звітуванні про випадки, коли вони отримували погані поради.

Взяти на себе відповідальність

Запит довіреної особи є одним із найефективніших способів бенефіціарів взяти активну роль. Нижче наведено підбір питань, які можуть поставити бенефіціари:

• Як діє політика щодо очікувань?
• Коли востаннє переглядали поліс страхування життя?
• Чи існують на ринку інші політики, які могли б краще відповідати моїм побажанням та положенням, викладеним у документі про довіру?
• Чи погіршився кредитний рейтинг страхової компанії, яка видала поліс?
• Чи розподіл субрахунків все ще узгоджується із заявою про інвестиційну політику?