Фінансова енциклопедія

Пенсійний план Канади (CPP) проти соціального забезпечення США

Пенсійний план Канади та система соціального забезпечення США є загальнообов’язковою системою пенсій за віком.Вони обидва забезпечують виплату на пенсію, втрату працездатності та втрату годувальника.Але сума, яку ви сплачуєте, і вигоди, які ви отримуєте, різняться між собою.1

Ключові винос

  • І Канадський пенсійний план (CPP), і Соціальне забезпечення в США є схемою пенсійного доходу, що фінансується урядом.
  • Податкові ставки CPP та межі доходу, як правило, нижчі, ніж у соціальному забезпеченні. Переваги також, як правило, нижчі.
  • Податкова канадська заробітна плата надходить у цільовий фонд, яким керує Інвестиційний комітет CPP, який інвестує ці кошти в акції, облігації та інші активи.
  • Оподатковувана заробітна плата в США надходить у Цільовий фонд страхування для людей похилого віку та постраждалих та в цільовий фонд страхування інвалідів. Кошти цілком вкладаються в цінні папери казначейства США.

Що таке пенсійний план Канади?

Пенсійний план Канади (CPP) є одним із трьох рівнів канадської системи пенсійного доходу.  Він був заснований у 1966 році для надання допомоги на пенсію, у зв’язку з втратою годувальника та інвалідністю.  Майже всі, хто працює в Канаді, за межами Квебеку, вносять свій внесок у CPP.Окремий пенсійний план Квебеку (QPP) забезпечує подібні переваги для своїх мешканців.

Загалом, ви повинні внести свій внесок у CPP (або QPP, якщо ви працюєте в Квебеку), якщо:

  • Вам більше 18 років
  • У 2020 і 2021 роках ви заробляєте понад 3500 канадських доларів на рік (2677 доларів США)

Якщо у вас є роботодавець, ви сплачуєте половину необхідного внеску, а ваш роботодавець – решту.Якщо ви є самозайнятим, ви сплачуєте повний внесок.Ви робите внески, виходячи зі своїх доходів.На 2021 рік ставка внеску складає 10,9% (проти 10,5% у 2020 році) від суми, яку ви заробляєте від 3500 до 61 600 канадських доларів (максимальна сума на 2020 рік становила 58 700 канадських доларів).

З урахуванням цієї межі максимальний внесок для роботодавців та службовців до 2021 року складає 3166,45 канадських доларів (2418,20 доларів США).Якщо ви самостійно працюєте, це 63232,90 канадських доларів (4836,40 доларів США).

Внески надходять у фонд, керований Інвестиційним комітетом CPP, який інвестує активи “для максимізації прибутковості без надмірного ризику збитків”.

Переваги пенсійного плану Канади

Подібно до системи соціального забезпечення США, Пенсійний план Канади передбачає кілька видів пільг:

  • Пенсія на пенсію.Ви можете розпочати повноцінну пенсійну допомогу CPP у віці 65 років. Ви можете отримати постійно зменшену суму вже у віці 60 років або вже у віці 70 років із постійним збільшенням.
  • Виплата після виходу на пенсію.Якщо вам менше 70 років, і ви продовжуєте працювати, поки отримуєте пенсію за вислугу років, ви можете продовжувати робити внески до CPP.Ці внески спрямовуються на виплати після виходу на пенсію, які збільшують ваш пенсійний дохід.
  • Виплати по інвалідності.Ви можете отримати допомогу по інвалідності, якщо вам менше 65 років і ви не можете працювати через інвалідність.
  • Пенсія по втраті годувальника.Ваш подружжя, що залишився в живих або позашлюбний партнер, може збирати пільги на основі вашого запису.
  • Пільги для дітей.Якщо ви помрете або станете серйозними інвалідами, ваші діти на утриманні можуть отримати пільги.

Ваші виплати CPP залежать від того, скільки ви внесли внеску та як довго ви робите внески, коли отримуєте право на отримання пільг.На 2020 рік максимальна щомісячна пенсійна виплата становить 1175,83 канадських доларів (897,88 доларів США);середня сума для нових пільговиків у червні 2020 року становила 710,41 канадських доларів (542,50 доларів США).

Що таке соціальне забезпечення?

Соціальне забезпечення – це федеральна програма допомоги в США, яка була заснована в 1935 році.  У 2021 році працівники та роботодавці сплачують 6,2% податку з перших 142 800 доларів США доходу (проти 137 700 доларів США в 2020 році).Якщо ви самостійно працюєте, ви платите повних 12,4%.На 2020 рік максимальний внесок для роботодавців та службовців складає 8853,60 доларів США.Якщо ви самостійно працюєте, це 17 707,20 доларів (12,4% від 142 800 доларів).

Більшість людей повинні платити за соціальне страхування, незалежно від віку. Однак звільнення можуть бути доступними для певних груп платників податків, включаючи:

  • Кваліфікуючі релігійні групи
  • Іноземці-нерезиденти
  • Учні, які працюють в одній школі, яку вони відвідують
  • Іноземні державні службовці

Податки на соціальне страхування надходять до Цільового фонду страхування від старості та вижилих (OASI) та Довірчого фонду страхування на випадок інвалідності (DI).Хоча юридично різні, вони спільно відомі як “цільовий фонд соціального страхування”.

Усі податки з фонду заробітної плати соціального страхування вкладаються у цільові фонди, і всі виплати та адміністративні витрати соціального страхування сплачуються з них.Цільові фонди повністю інвестуються в цінні папери казначейства США.

Переваги соціального забезпечення

Як і CPP, система соціального страхування надає кілька видів пільг:

  • Пенсійні виплати.Повна пенсія по соціальному страхуванню починається у віці від 65 до 67 років, залежно від того, коли ви народилися.Ви можете отримати постійно зменшену суму вже у віці 62 років, або збільшену суму, якщо ви дочекаєтеся до 70 років, щоб отримати.21
  • Виплати по інвалідності.Ви можете отримати допомогу по інвалідності, якщо через інвалідність не можете працювати.Члени вашої родини також можуть мати право на пільги.
  • Переваги вижилих.Ваш чоловік, що залишився в живих, і неповнолітні діти можуть мати право на отримання пільг на основі вашого запису.

Щоб отримати право на отримання пільг із соціального страхування, ви повинні мати 40 “робочих кредитів”, що становить приблизно 10 років роботи.  Ваші переваги базуються на вашій 35-річній роботі з найвищим доходом.  На 2021 рік максимальна щомісячна пенсія становить:

  • 3895 доларів США, якщо ви дочекаєтеся до 70 років, щоб подати документи
  • 3113 доларів США, якщо ви подаєте документи у повному пенсійному віці
  • $ 2324, якщо ви подаєте документи у віці 62 років

Скільки триватиме соціальне забезпечення?

Дефіцит бюджету часто загрожує платоспроможністю соціального забезпечення.Згідно з Річним звітом 2019 року Опікунської ради Федеральних цільових фондів страхування людей від старості та вижилих людей та Федерального страхування від інвалідності (OASDI), “прогнозується, що вартість OASDI перевищить загальний дохід, починаючи з 2020 року, і рівень гіпотетичного рівня в доларах США об’єднані резерви цільового фонду зменшуються, поки резерви не вичерпаються в 2035 році “.

Починаючи з 2020 року, загальна вартість соціального страхування перевищуватиме загальний дохід.Але резерви цільових фондів поповнять дохід програми, завдяки чому соціальне забезпечення зможе продовжувати виплачувати повні виплати до 2035 року.  Теоретично це дає політикам час для розробки плану фінансування.

На сьогодні пенсійний план Канади не стикається з подібною проблемою.