Довіра Inter Vivos проти заповіту: у чому різниця?

Inter Vivos проти заповідальних довіри: огляд

довірою inter vivos, тоді як довіра, створена після смерті особи, є заповітом.

Ключові винос

  • Довірчі фонди є важливою частиною планування маєтків і особливо актуальні для тих, хто має майно для захисту чи заповідання.
  • Inter vivos (живі) трести створюються, коли людина ще жива, щоб назвати бенефіціарів майна та майна після смерті, уникаючи заповіту. Ці трасти можуть бути відкликані або безповоротні.
  • Заповітні (заповітні) довірчі права засновуються, коли людина помирає, а довіра детально описується в їх останньому заповіті. Ці довірчі фонди безвідкличні, але можуть бути предметом заповіту.

Трасти Інтер Вівос

Також відомий як живий трест, тракт inter vivos (іноді пишеться дефісом або як „intervivos“) створюється з метою планування нерухомості, поки людина ще живе. Він складається як відкликаний або безповоротний діючий траст і дозволяє особі, для якої документ був створений, отримати доступ до таких активів, як готівка, інвестиції та нерухоме майно, зазначені в назві трасту, поки вони ще живі. Відступні довіри довіри, що відкликаються, мають більшу гнучкість, ніж ті, що вважаються безвідкличними, але обидва типи живих довірчих фондів обходять спадковий процес, коли власник довіри помер.

Довіра inter vivos фактично є юридичним документом, створеним, поки особа, на яку складено довіру, все ще живе. Активи титуловані власником трасту від імені живого трасту, а використовуються або витрачаються власником трасту, поки вони живі. Як тільки власник трасту помирає,  безповоротна, і кожен тип довіри inter vivos має певне призначення.

Заповітні довіри

Заповідальне довіру (або довіриться) створюється, коли людина помирає і довіру деталізований в їх заповіті. Оскільки встановлення заповідальної довіри відбувається не до смерті, вона за своєю природою безповоротна, коли настає смерть. Заповідальний траст – це положення, закріплене у заповіті, яке вказує  виконавцю майна створити траст. Отже, хоча заповідач створює заповіт, поки він живий, довіра вступає в дію лише після їх смерті. Після смерті, буде необхідно пройти через  заповіт,  щоб визначити його автентичність перед заповідальним довіру може бути створено. Після створення трасту виконавець дотримується вказівок у заповіті про передачу майна в заповідальний трест.

Заповідальний траст не захищає активи особи від процесу заповідання спадщини, і як такий, розподіл грошових коштів, інвестицій, нерухомості чи іншого майна може не відповідати конкретним бажанням власника трасту. Цей тип довіри призначений для досягнення конкретних цілей планування, таких як:

  • Збереження активів для дітей від попереднього шлюбу
  • Захист фінансового майбутнього вашого подружжя шляхом надання довічного доходу (також його називають  кваліфікованим майновим трастом, що підлягає постійному відсотку )
  • Забезпечення того, що особа, яка отримує особливі потреби, буде опікуватися
  • Заборона неповнолітнім повністю успадковувати майно у віці 18 або 21 року. Неповнолітні не можуть отримати право власності на майно або майно до досягнення ними повноліття, яке залежить від штату. Трасти часто використовуються для зберігання своїх активів, поки вони не зможуть отримати повне право власності.
  • Пропускаючи вцілілого подружжя повністю як бенефіціара
  • Подарунки на благодійність

Заповідальна довіра дозволяє грантодавцям скористатися зниженням податку на нерухомість через  єдиний кредитний притулок. Це стосується максимальної суми активів, яку IRS дозволяє вам передати без оподаткування протягом життя або при смерті. Сума може становити значну частину маєтку, що робить це дуже вдалим варіантом для фінансового планування.