401 (k) проти пенсійного плану: в чому різниця?
401 (k) проти пенсійного плану: огляд
План 401 (k) та пенсія це пенсійні плани, що фінансуються роботодавцями. Найбільша різниця між ними полягає в тому, що 401 (k) – це план із визначеними внесками, а пенсія – із встановленими виплатами.
План із визначеними внесками дозволяє працівникам та роботодавцям (якщо вони вирішать) робити внески та інвестувати кошти, щоб накопичити їх на пенсію, тоді як план із визначеними виплатами передбачає визначену суму виплат при виході на пенсію. Ці суттєві відмінності визначають, чи несе роботодавець чи працівник інвестиційні ризики. Пенсії стали рідше, і 401 (к) довелося відмовитись, хоча вони були розроблені як доповнення до традиційних пенсій, а не як заміна.
Ключові винос
- 401 (k) – це пенсійний план, до якого працівники можуть внести внески, і роботодавці можуть також робити відповідні внески.
- За допомогою пенсійного плану роботодавці фінансують та гарантують конкретну пенсійну допомогу для кожного працівника та беруть на себе ризик.
- Одного разу загальні пенсії в приватному секторі трапляються рідко, і їх замінили на 401 (к).
- Перехід до 401 (к) с поклав тягар заощадження та інвестування на пенсію – і пов’язаний з цим ризик – на працівників.
401 (k) Плани
План 401 (k) в основному фінансується за рахунок внесків працівників за рахунок відрахувань із заробітної плати до оподаткування.Внесені гроші можуть бути розміщені в різні інвестиції, як правило, взаємні фонди, залежно від варіантів, доступних у рамках плану.
Будь-яке зростання інвестицій у 401 (k) відбувається без оподаткування, і немає обмежень на зростання індивідуального рахунку. Але на відміну від пенсій, 401 (к), ризик інвестицій та довголіття покладається на окремих працівників, вимагаючи від них вибору власних інвестицій без гарантованих мінімальних або максимальних вигод. Співробітники беруть на себе ризик як погано інвестувати, так і переживати свої заощадження.
Багато роботодавців пропонують відповідні внески зі своїми планами 401 (k), тобто вони вносять додаткові гроші на рахунок працівника (до певного рівня) щоразу, коли працівник робить власні внески.
Наприклад, припустимо, що ваш роботодавець пропонує 50% збігу ваших індивідуальних внесків із вашими 401 (k) до 6% від вашої зарплати.Ви заробляєте 100 000 доларів і вносите 6000 доларів (6%) на свої 401 (к), тож ваш роботодавець вносить додаткові 3000 доларів.
Короткий огляд
Існує обмеження, скільки ви можете внести до 401 (k) щороку.У 2020 та 2021 роках найбільше, що може внести працівник, становить 19 500 доларів США, або 26 000 доларів, якщо їм 50 років і старше.
Пенсійні плани
Працівники не мають контролю над інвестиційними рішеннями з пенсійним планом і не несуть інвестиційний ризик.Натомість внески – або роботодавцем, або працівником, часто обома – вкладаються в інвестиційний портфель, яким керує інвестиційний фахівець.Спонсор, у свою чергу, обіцяє забезпечити певний щомісячний дохід працівникам, які вийшли на пенсію, довічно, виходячи із внесеної суми та, часто, кількості років, проведених у компанії.
Гарантований дохід має застереження: якщо Корпорацією пенсійних виплат, однак роботодавці регулярно сплачують премії, тому пенсії працівникам часто захищені.Пенсійні плани представляють окремих працівників іззначно меншим ринковим ризиком, ніж 401 (k).
Короткий огляд
Хоча вони рідкісні у приватному секторі, пенсійні плани все ще дещо поширені в державному секторі – зокрема, у державних роботах.
Порадник Insight
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Саффолк, Віргінія
Документ 401 (k) також називається “планом із визначеними внесками”, який вимагає від вас, пенсіонера, внести свої заощадження та прийняти інвестиційні рішення за гроші, що містяться в плані.
Таким чином, ви маєте контроль над тим, скільки ви вкладаєте в план, але не скільки ви можете отримати з нього під час виходу на пенсію, що залежатиме від ринкової вартості тих інвестованих активів на той момент.
З іншого боку, пенсійний план широко відомий як “план із визначеними виплатами”, за допомогою якого спонсор пенсійного плану або ваш роботодавець контролює управління інвестиціями та гарантує певний розмір доходу під час виходу на пенсію.
В результаті цієї величезної відповідальності багато роботодавців вирішили припинити пенсійне забезпечення з визначеними виплатами та замінити їх планами 401 (k).
Суть
Ваш роботодавець набагато частіше запропонує 401 (k), ніж пенсію у своєму пакеті виплат. Якщо ви працюєте в компанії, яка все ще пропонує пенсійний план, ви маєте перевагу, гарантуючи певний розмір щомісячного доходу на пенсію та ризик інвестицій та довголіття, покладений на постачальника плану. Якщо ви працюєте в компанії, яка пропонує 401 (k), вам доведеться взяти на себе відповідальність за самостійний внесок та вибір інвестицій.