Грейс-період проти періоду закінчення: у чому різниця?

Пільговий період проти періоду закінчення: огляд

Дієтичний  складають гнучкі заощадження або здоров’я FSA, це рахунок,який ви вносите гроші,де кошти призначені для медичних витрат, таких як  франшиз  і доплат.У 2021 році ви можете внести до 2750 доларів США до свого органу охорони здоров’я, але ці гроші потрібно витратити протягом планового року.1 пільговий період і вибігання період дві важливі умови для тих, хто має FSA здоров’я.

Ключові винос

  • Гнучкий ощадний рахунок у сфері охорони здоров’я (FSA) – це рахунок, на який ви вносите гроші, де кошти призначені на медичні витрати, такі як франшизи та доплати.
  • Пільговий період FSA – це тривалий період покриття в кінці кожного планового року, що дозволяє додатково витратити час на використання залишкового балансу FSA після закінчення планового року. 
  • Період закінчення FSA – це часовий проміжок у новому плановому році, протягом якого ви можете подавати претензії щодо витрат, понесених у попередньому плановому році. 

Що таке пільговий період FSA?

Пільговий період FSA, як правило, два місяці і 15 – денний період після закінчення планового року, хоча роботодавці вирішують, якщо ви отримуєте пільговий період і як довго він триває. Протягом цього часу власники FSA повинні використати всі залишки коштів, що залишилися за попередній плановий рік. Якщо кошти не використовуються протягом пільгового періоду, вони втрачаються.

Ваш роботодавець вирішує тривалість пільгового періоду, хоча максимальний пільговий період (згідно з правилами Податкової служби) становить два місяці 15 днів. Якщо ваш роботодавець не дозволяє пільговий період, він може запропонувати можливість перекладу. Перекидання дозволяє власникам FSA перевести до 500 доларів невикористаних доларів FSA охорони здоров’я з попереднього року, щоб витратити їх на початку нового планового року. Можна використовувати лише один із цих варіантів, але роботодавець не зобов’язаний використовувати жоден із цих варіантів.

Важливо проконсультуватися з адміністратором пільг вашої компанії або представником HR, щоб дізнатись більше про ваші варіанти.

Короткий огляд

IRS оприлюднила нові вказівки, що дозволяють роботодавцям отримати більшу гнучкість щодо планів виплат під час кризи COVID-19, включаючи спеціальні положення для служб охорони здоров’я.Роботодавці можуть дозволити працівникам застосовувати невикористані суми, що залишаються в медичній службі в кінці пільгового періоду або планового року, що закінчується 2020 роком, для оплати або відшкодування витрат на медичне обслуговування, понесених до 31 грудня 2020 року. Однак ці положення повністю відповідають на розсуд роботодавця.Якщо ви не впевнені у своїх можливостях, зверніться до свого персоналу з питань персоналу чи пільг.

Що таке період закінчення FSA?

Період закінчення – це часовий проміжок у новому плановому році, протягом якого ви можете подати претензії щодо витрат, понесених у попередньому плановому році. Часові рамки періоду вичерпання встановлює ваш роботодавець, а не IRS. Однак загальноприйнятим є період вибігу, який триває 90 днів після закінчення планового року. Отже, якщо ваш плановий рік – з 1 січня 2020 року до 31 грудня 2020 року, ви маєте можливість подати претензію до 31 березня 2021 року.

Якщо у вас пільговий період, він буде збігатися з вашим періодом закінчення. Важливо мати на увазі, що всі витрати, понесені протягом пільгового періоду, повинні бути заявлені до закінчення періоду закінчення.

Будь-які гроші, що залишились на рахунку в кінці періоду закінчення, які неможливо перенести на наступний плановий рік, втрачаються. Оскільки вам не потрібно щороку вносити на свій рахунок повний допустимий рахунок (2750 доларів США на 2021 рік), вам слід ретельно вирішити, скільки внести, щоб не втратити гроші, особливо якщо у вас низькі медичні витрати та роботодавець не пропонує пільгового періоду або перенесення.

Незважаючи на цей мінус “користуйся або втрати”, найбільша перевага медичної служби охорони здоров’я полягає в тому, що ти можеш внести гроші до вирахування податків, по суті роблячи гроші неоподатковуваними. Оскільки найвища податкова категорія в 2021 році становить 37%, найбільша потенційна економія податку на повну суму внеску в розмірі 2750 доларів становить 1017,50 доларів. Ті, хто знаходиться в нижчих податкових класах, і ті, хто не вносить повну суму, мають нижчі заощадження, але якщо ви знаєте, що все одно витратите гроші, можете витратити частину своїх податкових грошей на медичні витрати.