Коли не відкривати Roth IRA

У сімействі продуктів фінансового планування особистий пенсійний рахунок (ІРА) Рота іноді виглядає як крутий молодший брат необхідного мінімального розподілу (RMD), а також гнучкість виведення грошей до виходу на пенсію без штрафних санкцій.

Рот справді має сенс у певні моменти вашого життя. Однак у інших традиційна версія IRA або 401 (k) також має сильну привабливість. Часто вибір між тим чи іншим зводиться до того, скільки ви заробляєте зараз і скільки ви очікуєте принести, коли припините працювати.

Різні рахунки, різні податкові процедури

Ось коротке оновлення відповідних основних типів пенсійних рахунків. Обидва пропонують різні податкові переваги для тих, хто викручується на пенсію. Однак кожна працює трохи по-різному.

За допомогою традиційного IRA або 401 (k) ви інвестуєте в долари до оподаткування та сплачуєте податок на прибуток, коли вибираєте гроші на пенсію.Потім ви сплачуєте податок як на початкові інвестиції, так і на те, що вони заробили.Рот робить якраз навпаки.Ви вкладаєте гроші, які вже оподатковувались за вашим звичайним тарифом, і знімаєте їх – і їх прибуток – без оподаткування, коли хочете, за умови, що у вас є рахунок принаймні п’ять років.

Ще однією перевагою Roth є те, що ви можете в будь-який час – навіть до виходу на пенсію – зняти суму, яку ви внесли ( не свої заробітки), без оподаткування та штрафу.

При виборі між Ротом та традиційним ключовим питанням є те, чи буде ваша ставка податку на прибуток більшою чи меншою, ніж зараз, як тільки ви почнете прослуховувати кошти на рахунку. Без користі кришталевої кулі це неможливо точно знати; по суті, ви змушені робити освічені здогади.

Наприклад, Конгрес міг внести зміни до податкового кодексу протягом наступних років. Також є фактор часу. Якщо ви відкриваєте Roth пізно в житті, ви повинні бути впевнені, що зможете мати його протягом п’яти років, перш ніж розпочинати розподіл, щоб отримати податкові пільги.

Справа про Рота

Для молодих працівників, які ще не реалізували свій потенціал для заробітку, рахунки Рота мають певні переваги. Це пов’язано з тим, що коли ви вперше вступаєте до робочої сили, цілком можливо, що ваша ефективна ставка податку, виражена у відсотках, буде в низьких однозначних цифрах. Ваша зарплата, ймовірно, зростатиме з роками, що призведе до збільшення доходу – і, можливо, вищого рівня оподаткування – при виході на пенсію. Отже, є стимул для попереднього навантаження на ваш податковий тягар.

“Ми радимо молодим працівникам їхати з” Ротом “, оскільки час на їхньому боці”, – говорить фінансовий радник Брок Вільямсон, CFP, з Promontory Financial Planning у Фармінгтоні, штат Юта. “Зростання та складання є однією з найкрасивіших істин щодо інвестування, особливо коли зростання та складання не обкладаються податком у Роті”.

Інша причина полягає в тому, що якщо ви молоді, ваші заробітки складатимуться десятки років, і з Roth ви будете винні нульові податки на всі ці гроші, коли знімаєте їх на пенсії. За допомогою традиційної ІРА ви будете платити податки з цих доходів.

З іншого боку, якщо ви обираєте традиційну IRA або 401 (k), вам доведеться перенаправляти менше свого доходу на пенсію, щоб робити ті самі щомісячні внески на рахунок – оскільки Roth по суті вимагатиме від вас сплати обох внеску та податків, які ви сплатили з цієї суми доходу. Це плюс для традиційного рахунку, принаймні в короткостроковій перспективі.

Все-таки подивіться трохи привабливіше. Скажімо, зробивши максимальний внесок у свій традиційний пенсійний фонд, ви вирішили вкласти весь або частину податку, який ви заощадили, порівняно з інвестуванням у Roth. Однак ці додаткові інвестиції будуть не лише у доларах після оподаткування, але й з вашого прибутку ви оподатковуватиметесь, коли їх внесете.

Через ці розбіжності ви в кінцевому підсумку можете сплатити більше податку в довгостроковій перспективі, ніж якщо ви покладете всю суму, яку ви можете собі дозволити інвестувати на рахунок Roth.

1:33

Відмова від Рота через податки

Аргумент щодо оподаткування за внесок у Roth може легко перевернутися з ніг на голову, якщо ви опинитеся у пікових роках заробітку. Якщо ви зараз знаходитесь в одній з вищих податкових груп, то ваша ставка податку на пенсії, можливо, нікуди не діватиметься, крім як знизитися. У цьому випадку вам, мабуть, краще відкласти податковий удар, зробивши внесок на традиційний пенсійний рахунок.

Для найбільш забезпечених інвесторів рішення може бути спорним у будь-якому випадку через обмеження доходів IRS для рахунків Roth.У 2021 році люди не можуть внести свій внесок у Рот, якщо вони заробляють $ 140 000 або більше на рік – або $ 208 000 або більше, якщо вони одружені та подають спільну декларацію.

Внески також зменшуються, хоча і не усуваються, за нижчих доходів.Поступове припинення розпочинається з 125 000 доларів для одиничних файлів та 198 000 доларів для пар, які подають документи спільно.  Незважаючи на те, що існує кілька стратегій юридичного обходу цих правил, у тих, хто має вищу ставку податку, можливо, немає вагомих підстав для цього.