Які пенсійні фонди захищені від кредиторів?
Багато хто вважає, що їх пенсійні фонди захищені від кредиторів, але залежно від типу пенсійного рахунку, який ви маєте, і від держави, де ви проживаєте, це не обов’язково так. Хороша новина полягає в тому, що багато спонсорованих роботодавцями планів, як правило, мають найкращий захист. Якщо ви стурбовані тим, що кредитори можуть зателефонувати, ось що вам потрібно знати.
Ключові винос
- Більшість пенсійних планів, що фінансуються роботодавцями, таких як 401 (k), підпадають під керівництво ERISA та захищені від кредиторів.
- Плани, не пов’язані з ERISA, такі як традиційні ІРА та Roth, не мають однакового рівня захисту кредиторів.
- Однак ці пенсійні активи захищені федеральним законом про банкрутство, якщо ви подаєте заяву про банкрутство.
Плани, що відповідають вимогам ERISA, забезпечують найкращий захист
Пенсійні рахунки, які відповідають вимогам Закону про забезпечення доходів від виходу на пенсію (ERISA), як правило, захищені від кредиторів, процедур банкрутства та цивільних позовів.Ваші пенсійні активи не піддаються ризику, якщо роботодавець оголосить про банкрутство.Крім того, кредитори, яким ви заборгували гроші, не можуть пред’явити вимоги до коштів, що перебувають на вашому пенсійному рахунку.
Щоб мати кваліфікацію ERISA, ваш роботодавець (та / або окрема організація співробітників) повинен створити та підтримувати пенсійний план і відповідати федеральним правилам щодо звітів учасникам плану, фінансування та отримання прав.Типові типи рахунків ERISA включають плани 401 (k), плани відстрочки компенсацій, пенсії та плани розподілу прибутку.
На додаток до планів, спонсорованих роботодавцем, ERISA може охоплювати плани охорони здоров’я та соціального забезпечення працівників.Загальні плани, що охоплюються ERISA,включають плани медичного, хірургічного, лікарняного або медичного обслуговування (HMO), рахунки для відшкодування витрат на охорону здоров’я ( HRA ), гнучкі рахунки витрат на охорону здоров’я ( FSA ), плани на лікування зубів та зору, плани, що відпускаються за рецептом, страхування від інвалідності, страхування життя та 419 (f) (6) та 419 (e) програми соціального забезпечення.
Активи в цих планах, як правило, утримуються незалежним довіреною особою, і, як і у багатьох інших планах, що фінансуються роботодавцями, звільняються від арешту будь-якими кредиторами.
Короткий огляд
Навіть пенсійні фонди в планах ERISA можуть бути не застраховані від колишнього подружжя або ДФС.
Сила застереження про відчуження
Важливою особливістю плану, що відповідає вимогам ERISA – наприклад, 401 (k) – є застереження про відчуження, яке передбачає, що кошти, депоновані у кваліфікованому пенсійному плані, утримуються адміністратором плану на користь учасників та учасників плану не може вільно продавати, передавати або віддавати їх.
У цьому пункті також зазначено, що ваші права на пільги не можуть бути відібрані, що фактично заважає кредиторам отримати активи у вашому плані.Кошти не є юридично вашими, поки ви не знімете їх як дохід під час виходу на пенсію, тому їх не можна використовувати для задоволення особистих боргів.
Коли плани ERISA є вразливими
Плани, які відповідають вимогам ERISA, можуть загрожувати за певних обставин і можуть бути використані:
- Ваш колишній / її подружжя, згідно з кваліфікованим розпорядженням про внутрішні стосунки (QDRO), в міру зацікавленості вашого колишнього подружжя у виплатах як подружній добробут або як частина аліментів на дитину
- Служба внутрішніх доходів за боргами федерального податку на прибуток
- Федеральний уряд за кримінальні штрафи та штрафи
- Вирішення цивільних або кримінальних справ у випадках власних протиправних дій
Плани, не пов’язані з ERISA, не завжди захищені
Плани, які не мають кваліфікації ERISA, не пропонують однакового рівня захисту щодо кредиторів, банкрутства та позовів.Типові типи пенсійних рахунків, що не належать до ERISA, включають індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) без істотного залучення роботодавців, такі як традиційні та Roth IRA.Крім того, деякі типи планів 403 (b), що надаються урядом або церквами, можуть бути звільнені від ERISA.
Хоча ІРА не мають кваліфікації ERISA, фонди захищені окремим законом – Законом про запобігання банкрутству та захист прав споживачів (BAPCPA), – але лише у тому подаєте заявупро банкрутство.
Залежно від штату, в якому ви проживаєте,ваші плани IRA та інші плани, що не належать до ERISA, можуть бути захищені або не захищені від кредиторів.Наприклад, деякі штати захищають ІРА майже у всіх випадках, тоді як інші пропонують лише обмежений захист. Якщо вам загрожує переслідування кредиторів, зверніться до місцевого адвоката, який розуміє нюанси вашого штату. Закони можуть бути складними.
Суть
Кінцева вартість вашого пенсійного рахунку залежить від багатьох факторів, включаючи те, скільки ви економите щороку, ваш часовий проміжок та ефективність інвестицій. Однак є ще щось, що може підірвати ваші пенсійні фонди: кредитори.
Хоча багато пенсійних рахунків, що фінансуються роботодавцями – включаючи більшість 401 (к) – захищені від кредиторів, це не завжди так. Якщо у вас є запитання щодо вашого плану та чи відповідає він ERISA, поговоріть з адміністратором плану.