Кредити на виведення коштів: Пенсійний план

Що таке вилучення кредитів: Пенсійний план?

Кредит на вивільнення пенсійного плану означає частину пенсійних активів фізичної особи в кваліфікованому пенсійному плані, яку працівник має право зняти, коли він залишає роботу.

Ключові винос

  • Кредит на вивільнення пенсійного плану означає частину пенсійних активів працівника у кваліфікованому пенсійному плані, яку працівник має право зняти, коли він залишає роботу.
  • Незалежно від того, чи маєте ви план, що фінансується урядом, чи план у приватному секторі, важливо знати свої варіанти та зобов’язання, перш ніж знімати кошти зі свого пенсійного рахунку.

Розуміння кредитів на виведення коштів: Пенсійний план

У контексті пенсійних планів кредити на вивільнення описують права працівника-учасника кваліфікованого пенсійного плану на вилучення своєї частини активів, а також частки внесків роботодавців, якщо це можливо, після їх звільнення з цієї роботи. Згідно з більшістю пенсійних планів, роботодавець і працівник періодично вносять внески до фонду, який ділиться усіма працівниками, що мають право на отримання пенсії.

Про розподіли

Кожна особа має рахунок у цьому фонді, і багато роботодавців можуть брати участь в одному пенсійному фонді. Коли працівник, який відповідає вимогам, досягає пенсійного віку, він має право на періодичні розподіли, які, як правило, дорівнюють відсотку їх доходу в передпенсійні роки. Працівник, який залишає фірму до виходу на пенсію, ймовірно, матиме право на частковий розподіл своїх пенсійних фондів, залежно від правил надання прав, встановлених роботодавцем та плану.

Короткий огляд

Якщо ви плануєте залишити свою роботу, переконайтеся, що ви перевели свої пенсійні фонди на інший кваліфікований пенсійний рахунок, оскільки IRS нараховує штрафи на кошти, які не розміщені на податковому обліку.

Кредити на вилучення: Пенсійний план до виходу на пенсію

Коли працівник залишає фірму до пенсійного віку, різні фактори визначають ступінь, на якій вони мають право на залишок пенсії.Найважливішим серед них є їх статусний статус.Надання права стосується того, наскільки працівник контролює свої пенсійні активи.

У більшості випадків внески працівників накладаються негайно, а працівники, які мають більш тривалий термін перебування, матимуть право на більшу частку внесків роботодавців.

Важливість перекатів

Через статус звільнення від оподаткування більшості пенсійних фондів, працівники, що виїжджають, завжди повинні переводити ці кошти на кваліфікований  індивідуальний пенсійний рахунок (ІРА), який управляється кваліфікованою фінансовою установою.Служба внутрішніх доходів (IRS) стягує штрафи з коштів, які не розміщені на податковому обліку.

Податкова служба може розглянути деякі особливі випадки, такі як смерть або інвалідність, надаючи винятки цим вимогам.Інші потенційні винятки включають деякі надзвичайні медичні витрати або виправлення попереднього надмірного внеску.

Правила, що регулюють вилучення кредитів

Що стосується пенсій у державному секторі, правила виведення коштів визначаються залежно від держави.Приватні пенсії регулюються правилами, викладеними в Законі про забезпечення доходів від виходу на пенсію (ERISA) 1974 року. ERISA та наступні податкові правила окреслюють складну систему політик щодо отримання права та вилучення з багатьох варіацій планів із визначеними виплатами та внесками.

Окрім керівних принципів ERISA, роботодавці можуть на власний розсуд структурувати свої плани відповідно до власних потреб. Виходячи з компанії, доцільно врахувати власні потреби, проінформувавшись про свої варіанти та зобов’язання щодо зняття з кваліфікованих пенсійних планів.

Короткий огляд

У пенсійному плані відповідальність за фінансування виходу на пенсію працівника покладається на роботодавця, тоді як у плані з визначеними внесками, наприклад 401 (k), відповідальність лягає на працівника.

Плани з визначеною вигодою та визначеними внесками

План із визначеними виплатами є найпоширенішим видом пенсійного плану.План з визначеними виплатами – це пенсійний план, який фінансується роботодавцем, де виплати працівникам обчислюються за формулою, яка враховує декілька факторів, таких як тривалість роботи та історія заробітної плати.Плани з визначеними виплатами гарантують пенсіонеру встановлений розподіл готівки після виходу на пенсію.Оскільки роботодавець відповідає за прийняття інвестиційних рішень та управління інвестиціями за планом, роботодавець бере на себе всі інвестиційні та планові ризики.

У плані з визначеними внесками, наприклад,  401 (k)  або 403 (b), працівники вносять фіксовану суму або відсоток від своїх зарплат на рахунок, який призначений для фінансування їх пенсій.Податкова інспекція встановила річний ліміт внесків на 401 (к) с та плани з визначеними внесками.На 2020 та 2021 роки граничний розмір внеску, який працівник може внести до 401 (к), становить 19 500 доларів США.Ті, хто у віці 50 років і більше, можуть внести додатковий  внесок  у розмірі 6500 доларів як на 2020, так і на 2021 роки.

Іноді компанія-спонсор відповідає частині внесків працівників як додаткову вигоду.Однак загальний внесок між працівником та роботодавцем не може перевищувати менше 57 000 доларів США у 2020 році або 63 500 доларів США, включаючи 6500 доларів США на внесок для працівників віком від 50 років.На 2021 рік загальний внесок повинен бути менше 58 000 доларів США або 64 500 доларів США, включаючи внески.

План з визначеними внесками, як правило, складається з інвестицій, які працівник вибирає з куратора списку варіантів, який часто складається з пайових фондів.Неможливо дізнатись, скільки в кінцевому рахунку план з визначеними внесками дасть працівникові після виходу на пенсію, оскільки рівні внесків можуть змінюватися, а віддача від інвестицій може зростати і знижуватися.