Щорічний поновлюваний терміновий план перестрахування

Що таке річний поновлюваний терміновий план перестрахування?

Щорічний поновлюваний термін план перестрахування – це тип перестрахування життя, коли ризики смертності страхової компанії передаються перестрахувальнику через процес, який називається цесією.

У річному строковому плані перестрахування, що поновлюється, первинний страховик (цедент) видає перестрахувальнику свою чисту суму ризику на суму, що перевищує межу утримання на полісі страхування життя.

Цей план являє собою перестрахувальний примірник щорічного поновлюваного строку (YRT), який складається з однорічних політик, які поновлюються щороку.

Розуміння Щорічного поновлюваного термінового плану перестрахування

Перестрахування дозволяє страховим компаніям зменшити фінансові ризики, пов’язані зі страховими виплатами, розподіливши частину ризику на іншу установу. Таким чином, щорічний поновлюваний план перестрахування дозволяє первинній страховій компанії поширити частину ризику, пов’язаного з полісом страхування життя, на іншу установу.

Сума, що переводиться від первинного страховика до перестрахувальника, є чистою сумою ризику, яка є різницею між номіналом та допустимим лімітом утримання, визначеним страховою компанією, що передає. Наприклад, якщо виплата на випадок смерті за політику становить 200 000 доларів США, а компанія-передавач визначає ліміт утримання 105 000 доларів, то чиста сума ризику дорівнює 95 000 доларів. Якщо страхувальник помирає, перестрахування виплачує ту частину виплати на випадок смерті, яка дорівнює чистому розміру ризику – в цьому випадку суму, що перевищує 105 000 доларів США.

Під час укладення договору перестрахування компанія-цедент готує графік чистої суми ризику для кожного року полісу. Чиста сума ризику за полісом страхування життя з часом зменшується, оскільки страхувальник сплачує премії, що додає до його нарахованої грошової вартості.

Наприклад, розглянемо цілий поліс страхування життя, виданий номіналом 100 000 доларів. На момент випуску всі 100 000 доларів схильні до ризику, але в міру накопичення грошової вартості він виконує функцію резервного рахунку, що зменшує чисту суму ризику для страхової компанії. Отже, якщо грошова вартість страхового полісу до 30-го року зросте до 60 000 доларів, чиста сума ризику тоді становитиме 40 000 доларів.

Після того, як компанія- цедент щороку розраховує чисту суму ризику, перестрахувальник розробляє графік щорічних поновлюваних строкових премій для перестрахування на основі цього графіка. Премії за перестрахування, які сплачує компанія-цедент, варіюються залежно від віку, плану та року страхування страхувальника. Премії поновлюються щороку згідно з політикою перестрахування, що відновлюється. У разі подання претензії перестрахувальник перерахує плату за передбачувану частину чистої суми полісу, що перебуває під загрозою.

Як застосовується щорічне поновлюване термінове перестрахування

Щорічне перестрахування на умовах відновлюваного терміну (YRT), як правило, використовується для перестрахування традиційного страхування всього життя та універсального страхування життя. Строкове страхування не завжди перестрахувалось на основі YRT. Це сталося тому, що  співстрахування сприяло кращому поєднанню витрат на перестрахування з преміями, отриманими від страхувальника за рівні термінові продукти. Він також передав ризик рівня адекватності перестраховику. Однак, оскільки альтернативні рішення щодо капіталу стали більш популярними, YRT став більш популярним методом перестрахування строкового страхування.

YRT зазвичай є кращим вибором, коли мета полягає в тому, щоб передати ризик смерті, тому що політика є великим або з – за побоювань за приводу претензії частоти. YRT також простий в адмініструванні та популярний у ситуаціях, коли передбачувана кількість цехів перестрахування є низькою.

YRT також корисний для перестрахування доходу від інвалідності, довготривалого догляду та ризику критичних захворювань. Однак це не спрацьовує на перестрахування ануїтетів.

Оскільки перестрахування YRT включає лише обмежену кількість інвестиційного ризику, невеликий ризик стійкості, відсутність ризику здачі готівки та незначне або зовсім не надлишкове напруження, перестрахувальники можуть мати нижчу мету прибутку для перестрахування YRT. Таким чином, YRT зазвичай може мати меншу ефективну вартість, ніж співстрахування або модифіковане співстрахування. Поки щорічно сплачуються премії, резервний кредит дорівнює незаробленій частині чистої премії однорічної страхової виплати. Щорічне поновлюване строкове страхування, як правило, не надає перестрахувальний резервний кредит для резервів дефіциту.