Інтерес споживачів

Що таке інтерес споживачів?

Відсотки споживачів – це відсотки, що нараховуються на рахунки споживчих кредитів, такі як особисті позики, автомобільні позики та борг за кредитними картками. На відміну від іпотечних відсотків та певних відсотків, що стягуються за студентські позики, відсотки споживачів за особисті позики, кредитні картки та інші борги – це податкові витрати, що не підлягають відшкодуванню.

Розуміння інтересу споживачів

Рада керуючих Федеральної резервної системи  відстежує споживчий борг в якості відновлюваного боргу. Споживча заборгованість складається з боргів заборгованості внаслідок придбання товарів, які є витратними та не оцінюються. Найпоширеніші випадки споживчої заборгованості включають борг за кредитними картками,  позики до зарплати та інші види споживчого фінансування. З моменту введення кредитних карток постійно зростає оборотний борг. Федеральний резерв встановив, що споживча заборгованість на початку 2018 року перевищувала 3 трлн. Доларів США, збільшившись на 2,5% у квітні. За часів підвищення процентних ставок надмірна споживча заборгованість може обмежити подальші споживчі витрати.

Закон про податкову реформу 1986 р. Розширив визначення споживчих відсотків, скасувавши відрахування певних видів відсотків за деклараціями з податку на прибуток. Закон, який не набрав законної сили до 1991 року, ліквідував відрахування відсотків за боргами за кредитними картками та автомобільною позикою. Це залишило недоторканим відрахування відсотків, пов’язаних із власністю на житло, вищою освітою та інвестиціями в бізнес.

HELOC як притулок для сплати податків

У минулому багато споживачів використовували позики під заставу власності як засіб для перетворення відсотків споживачів із кредитних карток або інших видів витрат у відсоткові іпотечні кредити. Погасивши заборгованість споживачів кредитною лінією власного капіталу  (HELOC), ці власники будинків змогли вирахувати частину боргу за кредитною карткою. Однак  Закон про податкові скорочення та робочі місця 2017 року  ліквідував цю практику до 2026 року. Закон передбачає, що відсотки HELOC підлягають вирахуванню лише в тому випадку, якщо вони стосуються безпосередньо придбання житла або будівництва.

Звинувачення споживачів протягом століть

Інтерес споживачів сягає 18 століття до нашої ери у Вавилоні, коли Кодекс Хаммурапі встановлював 20% обмеження на відсотки за особистими позиками. Свідчення споживчого кредитування продовжуються протягом античної історії до темних віків, коли розпад Римської імперії призвів до економічного застою, а католицька церква оголосила поза законом лихварство, стягуючи відсотки. Капітал та кредит відігравали важливу роль у фінансуванні доби розвідки, і англійський король Генріх VIII встановив першу національну процентну ставку в 1045 р. У 1545 р.

Споживчий кредит піднявся в США на початку та в середині 20 століття. Зростання позик отримало натхнення від ранніх автомобільних позик, запропонованих корпорацією General Motors Acceptance. Успіх такого спонсорованого виробником кредиту змусив інші компанії надавати кредит покупцям побутової техніки, меблів та електроніки. Ще в 1920 році компанії випустили перші кредитні рахунки в магазинах із платіжними табличками, за допомогою яких споживачі могли купувати свою продукцію. У 1950 р. Diners ‘Club випустив першу універсальну кредитну картку, за якою слідував American Express у 1958 р. У цей час з’явилися агентства з питань кредитної звітності, які надавали кредиторам історію споживчих кредитів споживачів, щоб вони могли управляти ризиками та приймати більш обгрунтовані рішення щодо кредитування.