Базель III
Що таке Базель III?
коефіцієнти важелів та утримувати певний рівень резервного капіталу.
Базель III був запроваджений Базельським комітетом з банківського нагляду – тоді консорціумом центральних банків з 28 країн, незабаром після кредитної кризи 2008 року. Хоча добровільним кінцевим терміном впровадження нових правил був спочатку 2015 рік, ця дата неодноразово просувалася назад і в даний час знаходиться на 1 січня 2022 року.
Ключові винос
- Базель III – це міжнародна регуляторна угода, яка запровадила низку реформ, спрямованих на вдосконалення регулювання, нагляду та управління ризиками в банківському секторі.
- Базель III – це повторюваний крок у постійних зусиллях щодо вдосконалення банківської регуляторної бази.
- Консорціум центральних банків з 28 країн опублікував Василь III у 2009 р., Головним чином, у відповідь на кредитну кризу, спричинену економічною рецесією 2008 року.
Розуміння Базеля III
Базель III, який по-іншому називають Третім Базельським договором або Базельськими стандартами, є частиною постійних зусиль щодо вдосконалення міжнародної банківської регуляторної бази. Він спеціально спирається на документи Базель I та Базель II у рамках кампанії з метою покращення здатності банківського сектору долати фінансовий стрес, вдосконалення управління ризиками та сприяння прозорості. На більш детальному рівні Базель III прагне посилити стійкість окремих банків, щоб зменшити ризик шоків у всій системі та запобігти майбутнім економічним спадам.
Мінімальні вимоги до капіталу за рівнями
Банки мають два основних силоси капіталу, які якісно відрізняються один від одного. Рівень 1 стосується основного капіталу банку, власного капіталу та розкритих резервів, які відображаються у фінансовій звітності банку. У випадку, якщо банк зазнає значних збитків, капітал першого рівня забезпечує подушку, яка дозволяє йому витримувати стрес і підтримувати безперервність операцій.
На відміну від цього, рівень 2 відноситься до додаткового капіталу банку, такого як нерозкриті резерви та незабезпечені субординовані боргові інструменти, початковий термін погашення яких повинен бути не менше п’яти років.
Короткий огляд
З моменту випуску Базеля III Базельський комітет з банківського нагляду розширив своє членство до 45 членів.
Загальний капітал банку розраховується шляхом додавання обох рівнів. Згідно з Базелем III, мінімальний коефіцієнт загального капіталу становить 12,9%, при цьому мінімальний коефіцієнт капіталу першого рівня становить 10,5% його загальних активів, зважених за ризиком (RWA), тоді як мінімальний коефіцієнт капіталу 2-го рівня становить 2% від RWA.
Контрциклічні заходи
Базель III запровадив нові вимоги щодо регулятивного капіталу, за допомогою яких великі банки можуть переносити циклічні зміни на своїх балансах. У періоди кредитної експансії банки повинні виділяти додатковий капітал. Під час скорочення кредитів вимоги до капіталу можуть бути послаблені.
Нові настанови також запровадили метод групового зв’язку, при якому банки групуються відповідно до їх розміру, складності та значення для економіки в цілому. До систематично важливих банків пред’являються вищі вимоги до капіталу.
Заходи кредитного плеча та ліквідності
Базель III також запровадив вимоги щодо кредитного плеча та ліквідності, спрямованих на захист від надмірних запозичень, забезпечуючи при цьому достатню ліквідність банків у періоди фінансового стресу. Зокрема, коефіцієнт левериджу, розрахований як капітал першого рівня, поділений на загальну суму позабалансових активів за мінусом нематеріальних активів, був обмежений 3%.