Швидкість рулону

Що таке ставка рулону?

У галузі кредитних карток коефіцієнт рулону – це відсоток власників карток, які дедалі більше не платять за залишками на рахунках. Коефіцієнт рулону – це, по суті, відсоток користувачів карт, які “переходять” із категорії із запізненням на 60 днів у категорію із запізненням на 90 днів, або із категорії із запізненням на 90 днів до категорії із запізненням на 120 днів тощо.

Розуміння ставок рулону

Процентні ставки використовуються банками для управління та прогнозування кредитних збитків на основі правопорушень. У галузі кредитних карток кредитори повідомляють про несвоєчасні платежі з кроком у 30 днів, починаючи з категорії із запізненням на 60 днів, починаючи із запізнення на 90 днів, з запізненням на 120 днів, із запізненням на 150 днів тощо, аж до списання коштів. Сплата здійснюється на розсуд приватної компанії та державного законодавства. За федеральними позиками згідно з федеральним законодавством потрібно сплатити збір через 270 днів.

Розрахунок ставок рулону

Фінансові установи мають різні методології розрахунку ставок. Вони можуть розрахувати ставки прокату за кількістю позичальників, які зазнали прострочення, або за сумою коштів, які зазнали прострочення.

Наприклад, якщо 20 із 100 користувачів кредитних карток, які мали правопорушення через 60 днів, все ще не платять через 90 днів, то ставка відшкодування за 60–90 днів становить 20%. Крім того, якби лише 10 із 20 емітентів кредитних карток, які мали правопорушення на 60 днів, тепер мали право на делінквент на 90 днів, швидкість переказу становила б 50%.

Розглядаючи ставки прострочення прострочень за залишками, банк базуватиме свої розрахунки на загальних залишках заборгованості. Наприклад, якщо 60-денний прострочений залишок для портфеля кредитних карток невеликого банку в лютому становить 100 мільйонів доларів, а 90-денний прострочений залишок за березень – 40 мільйонів доларів, то ставка за 60 до 90 днів у березні становить 40 % (тобто 40 млн. дол. США / 100 млн. дол. США). Це означає, що 40% від дебіторської заборгованості $ 100 мільйонів за 60 днів відра в лютому були перенесено на 90 днів відра в березні.

Банки-емітенти кредитних карток оцінюють кредитні збитки, розділяючи їх загальний портфель кредитних карток на “відра”, подібні до 60-денних та 90-денних категорій, згаданих раніше. Керівництво банку вимірює ставки ставок за поточний місяць і поточний квартал, або в середньому за кілька місяців або квартали, щоб згладити коливання. Ставки прокату також можуть бути додатково розбиті за категоріями товарів або якістю позичальника, щоб краще зрозуміти правопорушення в цілому.

Забезпечення кредитних збитків

Після визначення ставок прокату вони застосовуються до непогашеної дебіторської заборгованості в кожному сегменті, а результати агрегуються для оцінки необхідного рівня резерву під кредитні збитки. Фінансові установи, як правило, щокварталу оновлюють положення про кредитні збитки у своїх фінансових звітах. Резерви під кредитні збитки, як правило, є витратами або зобов’язаннями, які банк списує. Банки мають різні методології визначення резервів щодо кредитних збитків, як правило, лише частина прострочених залишків списується на початку прострочення. Банки пильно відстежують процентні ставки та резерви кредитних збитків для оцінки ризиків позичальників. Процентні ставки також можуть допомогти емітентам кредитів встановити стандарти андеррайтингу на основі тенденцій виплат для різних видів продукції та різних типів позичальників.