SEC Форма 11-K

Ключові винос

• SEC-форма 11-K фіксує всю діяльність інсайдерів або співробітників, пов’язану з купівлею та продажем акцій компанії.
• Форма використовується для звітування про операції з працівниками, а також про операції, пов’язані із заощадженнями придбання запасів працівників або пенсійними планами.
• Цю форму потрібно подавати щороку, навіть якщо емітент цінних паперів, пропонованих працівникам відповідно до плану, також подає річні звіти відповідно до розділу 13 (a) або 15 (d) Біржового закону.

Компанії, що публічно торгуються

Як результат цього акту, публічно торгувані компанії зобов’язані розкривати SEC відповідну інформацію про свій бізнес та корпоративну структуру. Інформація, що вимагається у поданнях SEC, надається для забезпечення того, щоб інвестори, включаючи працівників компанії, мали доступ до своєчасних, точних даних про фінансові показники компанії-емітента та їх бізнес-модель, і можуть використовувати цю інформацію для визначення фінансової та структурної стабільності компанії.. Інформація у формі 11-К також допомагає потенційним інвесторам прогнозувати результати діяльності компанії в майбутньому та вирішити, чи збираються вони інвестувати в цю компанію.

Форма 11-К вимагає від компаній надати перевірену фінансову звітність за останні два фінансові роки, перевірену звітність про доходи та зміни власного капіталу плану для кожного з останніх трьох фінансових років плану.

Форма 11-К та роботодавці

Коли роботодавці пропонують своїм працівникам плани з визначеними внесками (наприклад, план заощаджень працівників у розмірі 401 (k) із компонентом фонду акцій компанії), вони виступають спонсором плану.Вони дають своїм працівникам можливість внести власні кошти в план, знаючи, що їх гроші будуть використані для придбання цінних паперів.Компанії зобов’язані реєструвати всі акції, доступні за допомогою своїх планів із визначеними внесками, у формі S-8, крім подання форми 11-K щорічно.

Вимоги до цієї річної звітності детально викладені в Законі про цінні папери та біржі 1934 року. Компанія створює спеціальний щорічний звіт, форма 11-К, і подає його Комісії з цінних паперів та бірж (SEC) наприкінці фінансового фінансового року. поряд із формою 10-К. У формі 10-К подається короткий звіт про результати діяльності компанії за рік. (Він більш детальний, ніж звіт, який щороку надсилається акціонерам.)