Вторинний бенефіціар
Що таке вторинний бенефіціар?
Вторинний бенефіціар, також відомий як непередбачений бенефіціар, – це особа або організація, яка успадковує активи за заповітом, трастом або рахунком (наприклад, страховий поліс або ануїтет), коли основний бенефіціар помирає до особи, що надає право.
Вторинний або умовний бенефіціар успадковує активи лише за умови дотримання певних умов, таких як смерть первинного бенефіціара або рішення первинного бенефіціара відмовитись від їх спадщини. Якщо первинного бенефіціара не вдається знайти на момент смерті субсидонта, активи можуть перейти до вторинного бенефіціара. Вимоги та час пошуку первинного бенефіціара різняться залежно від рахунку або юридичного документа, що регулює активи.
Ключові винос
- Вторинний або умовний бенефіціар – це особа або організація, призначена для успадкування активів, якщо основний бенефіціар попередньо надає ліцензіата.
- У деяких випадках вторинний бенефіціар може успадкувати активи, якщо первинний бенефіціар відмовляється від їх спадщини або недієздатний.
- Вторинний бенефіціар може бути названий у заповіті, трасті, пенсійному або інвестиційному рахунку та інших рахунках, на яких активи можуть успадковуватися.
Розуміння вторинних бенефіціарів
Сторони можуть також назвати вторинних бенефіціарів для пенсійних рахунків або інших інвестиційних та пенсійних засобів; це може уникнути заповіту, якщо основний бенефіціар не може успадкувати активи. Наприклад, після видачі страхового полісу, ануїтету, 401 (k), 529 накопичувального плану коледжу, ощадного рахунку в охороні здоров’я ( HSA ) або трасту власник рахунку називає кого або що (наприклад, траст чи благодійність) він хоче отримати активи після смерті. Іноді зазначені сторони можуть отримати активи, якщо власник рахунку недієздатний. У цих сценаріях часто можна назвати більше одного основного або умовного бенефіціара, розподіляючи відсотки серед вибраних. Багато політик забороняють розподіляти суми, оскільки величини можуть змінюватися протягом життя рахунку, а отже, можуть створювати проблеми після смерті.
Визначення пільговиків може бути складним процесом. Наприклад, деякі рахунки допускають позначення per-stirpes, коли спадкоємці бенефіціара отримують розподілені активи, якщо бенефіціар попередник власника рахунку.
Особливі міркування
Заповіт – це юридично забезпечена декларація, яка детально описує, як особа бажає розподілити свої активи після смерті. Незважаючи на те, що його формат різниться, більшість дотримуються досить однорідної схеми, починаючи із твердження, що заповідач, якому має бути щонайменше 18 років або одружений, є повнолітнім і волевиявляє за власним бажанням. Також заповіт називає виконавця (особу, яка виконує або виконує заповіт), опікуна неповнолітніх дітей та бенефіціара (ів). Наприклад, заповіт міг би деталізувати банківські рахунки та розподілити майно серед кількох осіб. Активи, що перебувають у спільній власності, також поділяються відповідно. У заповіті дуже важливо бути якомога чіткішим і конкретнішим, щоб уникнути судових оскаржень та пов’язаних з ними витрат.
Більшість штатів вимагають присутності свідків при виконанні заповіту. Наприклад, в штаті Айова, у дійсному заповіті повинні бути два компетентні свідки, віком не менше 16 років. Ці особи повинні підписати заповіт у присутності як заповідача, так і один одного. Крім того, заповідач повинен усно засвідчити перед свідками, що це є його або її волею.
У деяких випадках заповіт можна самодовести. Це може статися, якщо під час його створення як заповідач, так і свідки підписують квитанції, що описують, як було виконано заповіт. У всіх випадках рекомендується звернутися за допомогою до адвоката, щоб переконатись, що заповіт дійсний, а його вказівки виконуються за бажанням.