Податково-ефективний фонд

ВИЗНАЧЕННЯ податково-ефективного фонду

Податково ефективний фонд – це податкових зобов’язань. У податковому ефективному фонді структура та діяльність фонду покликані зменшити податкове зобов’язання, з яким стикаються його акціонери.

РОЗБИВАННЯ податково-ефективного фонду

Оскільки податкові ефективні фонди мають низькі податкові зобов’язання, вони часто є гарними інвестиціями для здійснення поза рахунками з відстрочкою податків. Це пов’язано з тим, що існує мінімальна сума податку, яку слід відстрочити, а місце на рахунку відстроченого податку інвестора більше підходить для цінних паперів з вищим оподаткуванням, таких як акції, що сплачують дивіденди.

Зменшення податкового зобов’язання фонду здійснюється трьома основними способами:

1. Купуючи неоподатковувані (або з низьким оподаткуванням) інвестиції, такі як муніципальні облігації. 2. Підтримка низького обороту фонду, особливо якщо фонд інвестує в акції. Акції, що зберігаються більше одного року, оподатковуються за нижчою ставкою довгострокового приросту капіталу, ніж короткострокові операції. 3. Уникнення або обмеження приносних активів, таких як акції, що виплачують дивіденди, які створюють податкове зобов’язання при кожному виданні дивідендів.

Щоб визначити, скільки ви заощадите в цьому фонді порівняно з іншими фондами, перегляньте статистичні послуги інвестиційної компанії та / або пайового фонду для статистичних даних про історичні податкові витрати фонду.

Приклад податково-ефективного фонду

Ефективний з оподаткування цінами фонд капіталу Т. Роу переслідує значний потенціал прибутковості акцій, прагнучи зменшити довгострокове податкове навантаження, інвестуючи в широкий спектр акцій – від середніх та малих капіталовкладень, ф’ючерси яких видаються особливо перспективними, до великих компанії, що працюють у динамічних галузях. Коротше кажучи, він інвестує у фірми, що зростають, чиї управлінські команди, товарні лінійки та баланси – серед інших заходів – добре для їхніх майбутніх перспектив.

Прагнучи досягти сильної декларації після сплати податків, фонд намагається уникати розподілу прибутку від капіталу, обмежуючи продажі існуючих холдингів і не ротуючи з одного сектору в інший, намагаючись зафіксувати короткострокову ефективність.  Однак оподатковуваний прибуток може бути реалізований з метою задоволення вимог про викуп або коли вони вважають, що вигоди від продовження зберігання цінних паперів переважають податкові міркування. За необхідності вони можуть спробувати використати збитки від продажу цінних паперів, які відмовились компенсувати майбутні прибутки, які в іншому випадку підлягали б оподаткуванню.

Станом на 31 листопада 2020 р. 10 найкращих фондів фонду “Ефективний податок на ціни Т. Роу” були:

• Абетка
• Амазонка
• NVIDIA
• Яблуко
• Facebook
• Salesforce.com
• Mastercard
• Microsoft
• United Health Group
• Віза