План автоматичної реєстрації

Що таке план автоматичної реєстрації?

План автоматичного зарахування – це пенсійний накопичувальний план, за яким працівники автоматично зараховуються, щоб внести певну суму своєї зарплати за кожну зарплатню. Плани автоматичного зарахування не вимагають від працівника дій або явної згоди на участь у пенсійному плані, спонсорованому роботодавцем, наприклад 401 (k).

У таких планах роботодавець вирішує, який відсоток зарплати працівника буде автоматично розміщений на пенсійному рахунку – зазвичай 3% – а також вирішує, чи збільшувати цей відсоток щороку, можливо, на 1% на рік, поки працівник не вносить 10%.

Як працює план автоматичної реєстрації

Плани автоматичного зарахування мають на меті збільшити кількість працівників, які заощаджують на пенсію. Хоча багато роботодавців розробили пенсійні накопичувальні програми, ці плани, як правило, вимагають від працівника дозволу та вибору, який відсоток від їхніх зарплат повинен мати роботодавець у пенсійних накопиченнях.

Багато працівників не роблять цього кроку, і в результаті вони втрачають внески, що відповідають роботодавцям, коли їм пропонують, і вони не виділяють достатньо коштів для виходу на пенсію.

У звіті від компанії з управління інвестиціями Vanguard за 2018 рік було виявлено, що серед спонсорованих роботодавцями пенсійних планів, якими вона керувала, автоматичне зарахування суттєво збільшило участь пенсійних планів працівників із низьким рівнем доходів, молодих працівників та службовців меншин, а також суттєво збільшило участь усіх пенсійних планів службовців.

Рішення роботодавців прийняти автоматичну реєстрацію

Роботодавці можуть прийняти рішення про автоматичну реєстрацію для збільшення участі своїх пенсіонерів у пенсійному плані. Коли вони це роблять, їм також потрібно вибрати інвестицію за замовчуванням для внесків працівників на пенсійний план. Роботодавці можуть обмежити свою фідуціарну відповідальність, вибираючи фонди життєвого циклу або збалансовані фонди, призначені для того, щоб допомогти працівникам заробити достатню віддачу від інвестицій для виходу на пенсію, приймаючи відповідну суму ризику для свого віку.

Навіть при автореєстрації працівникам часто пропонується багато варіантів, як їхні гроші можуть вибрати спосіб інвестування своїх грошей. Їм не потрібно залишатись інвестованими у варіант за замовчуванням, і вони можуть направити майбутні внески на інший варіант. Вони також можуть змінити розмір внеску за замовчуванням, відсоток, який утримується з кожної зарплати, або взагалі відмовитись від сплати внесків.

Крім допомоги своїм співробітникам, ще один стимул для роботодавців, щоб вибрати автоматичну реєстрацію, що це збільшує ймовірність того, що, в тому випадку, якщо IRS аудиту пенсійного програми компанії, в IRS знайде план відповідно до правил недискримінації, яких повинні дотримуватись роботодавці, коли пропонують пенсійні плани.