Заява про розкриття інформації
Що таке заява про розкриття інформації?
Для пенсійних рахунків заява про розкриття інформації є документом, що пояснює правила фінансової операції простою нетехнічною мовою. Адміністратор плану ІРА повинен надати заяву про розкриття інформації власнику ІРА принаймні за сім днів до створення ІРА або на момент встановлення ІРА, якщо власнику ІРА надається сім днів, протягом яких він / вона може відкликати ІРА.
У заяві про розкриття інформації також може посилатися на документ, в якому викладаються конкретні умови та позики позики, включаючи його процентну ставку, будь-які комісійні винагороди, суму позики, страхування та будь-які права на передплату та обов’язки позичальника.
Ключові винос
- Заява про розкриття інформації – це фінансовий документ, що надається учаснику операції, що пояснює ключову інформацію простою мовою.
- У заявах про розкриття інформації щодо пенсійних планів повинно бути чітко зазначено, хто бере участь у плані, обмеження внесків, штрафи та податковий статус.
- У заяві про розкриття позик повинні бути вказані умови позики, включаючи річну процентну ставку або річний відсоток, збори та збори.
Розуміння заяв про розкриття інформації
У першу чергу (вище) заява про розкриття інформації повинна включати інформацію, що стосується зборів ІРА, правил розподілу та штрафних санкцій ІРА, вимог прийнятності для створення ІРА та загальних правил ІРА. На відміну від цього, у другому випадку позикодавець повинен надіслати цей документ позичальникові до виплати коштів за кредитом.
Розкриття відомостей та звільнення рахунків
Існує кілька типів заяв про розкриття інформації, які відповідають різним формам пенсійних рахунків. Традиційні ІРА дозволяють людям спрямовувати прибуток до оподаткування на інвестиції, які можуть збільшити відстрочку податків. Альтернативно, Іран Roth приймає внески після сплати податків. Інвестиції, що зростають у межах ІРА Roth, не обкладаються податком при виведенні. План 401 (k) – це план із визначеними внесками (DC), в якому роботодавець допомагає спонсорувати вихід на пенсію працівників (часто після встановленого періоду отримання права). Інші типи планів, що фінансуються роботодавцями, включають SIMPLE IRA та SEP IRA.
У заявах про розкриття інформації для всіх цих планів повинно бути чітко зазначено, хто робить внесок у план, ліміти внесків, якщо внески до або після оподаткування, якщо інвестиції зростають з відстрочкою оподаткування, і коли доцільно розпочати зняття коштів без штрафних санкцій. Якщо фізична особа забирає кошти достроково, у заявах про розкриття інформації повинні бути зазначені додаткові штрафи. Заяви про розкриття інформації можуть також визначати типи інвестиційних варіантів, доступних для учасників плану, їхні історичні показники та ризики, а також додаткову інформацію про те, як дізнатись більше.
Заява про розкриття інформації та позики
При іпотечному кредитуванні, студентських позиках, кредитах малого бізнесу, автокредитах та особистих позиках заяви про розкриття інформації повинні супроводжувати договір. У них прописані умови позики, включаючи річну процентну ставку або річний відсоток, фінансові витрати, повну суму фінансування, будь-які авансові платежі, штрафи за прострочені платежі, заставу, варіанти пільгового періоду (-ів) або відстрочки позики, і що відбувається у випадку невиконання позики.