Заблокований пенсійний рахунок (LIRA)
Що таке заблокований пенсійний рахунок?
Заблокований пенсійний рахунок (LIRA) – це тип зареєстрованого пенсійного фонду в Канаді, який не дозволяє виводити кошти до виходу на пенсію, за винятком виняткових обставин. Заблокований пенсійний рахунок призначений для зберігання пенсійних фондів колишнього учасника програми, колишнього / її подружжя чи вижившого з подружжя.
Зняття готівки не дозволяється, поки кошти заблоковані. Пенсійні фонди, які перераховані в LIRA, можуть бути використані для придбання довічної ренти або можуть бути переведені у фонд доходів за життя (LIF) або заблокований фонд пенсійного доходу (LRIF) ).
Як тільки бенефіціар фонду досягає пенсійного віку, довічна рента, LIF або LRIF забезпечують довічну пенсію.
Ключові винос
- Заблокований пенсійний рахунок (LIRA) – це канадський пенсійний накопичувальний рахунок, на якому зберігаються кошти, які неможливо зняти до виходу на пенсію.
- Пенсійні фонди в рамках LIRA можуть бути переведені в інший пенсійний фонд або використані для придбання довічної ренти.
- Заблоковані пенсійні рахунки регулюються федеральним або провінційним пенсійним законодавством.
Розуміння ЛІРА
LIRA може бути створена для зберігання коштів, які перераховані з пенсійного плану з різних причин. Бенефіціар, можливо, залишив роботу. Фонд може бути розділений із розлученим з подружжя, або бенефіціар, можливо, помер, залишивши фонд спадкоємцю.
Зареєстрований план пенсійних заощаджень (RRSP) може бути внесений на розсуд власника. У LIRA такої можливості немає.
Державні вимоги до ЛІРА
Згідно з веб-сайтом уряду Квебеку :
На відміну від RRSP, кошти в LIRA заблоковані і можуть бути використані лише для забезпечення пенсійного доходу. Таким чином, суми не можна зняти, крім випадків, коли відшкодування з вашої LIRA дозволяється. Як і
RRSP, ви можете проводити LIRA до 31 грудня року, коли ви досягнете 71 року. До цієї дати ви можете передати свою LIRA в іншу LIRA, наприклад, якщо ви змінили фінансову установу. Ви також можете передати свій
фонд доходів за життя (LIF) в LIRA, зокрема, коли ви хочете відкласти виплату пенсійного доходу. Зверніться до списку фінансових установ, що пропонують LIRA або LIF, щоб дізнатись, які інструменти переказу доступні.
Плани LIRA регулюються федеральним або провінційним пенсійним законодавством. Залежно від провінції, в якій проживає власник плану, існують різні правила, як розблокувати заблоковані пенсійні фонди. Кожна закрита пенсія повинна відповідати законодавству конкретної провінції або федеральному законодавству.
Короткий огляд
Власник LIRA може переказати гроші на інший пенсійний рахунок.
Різні допустимі причини розблокування LIRA включають низький рівень доходу, потенційне вилучення майна, виселення з оренди, орендна плата і застава за перший місяць, високі медичні витрати або витрати на інвалідність, скорочена тривалість життя та постійний виїзд з Канади.
Розблокування 50% LIRA можна зробити один раз, якщо вам виповнилося 55 років у деяких провінціях та федеральних регіонах. Невелике розблокування залишку допускається, якщо залишок перевищує певну суму.
Найкраще проконсультуватися з фінансовим радником, якщо суми, що стосуються, значні.