Подружжя ІРА

Що таке ІРА для подружжя?

ІРА для подружжя – це стратегія, яка дозволяє працюючому подружжю робити внески на індивідуальний пенсійний рахунок (ІРА), який працює на ім’я непрацюючого подружжя без доходу або з дуже невеликим доходом. Це виняток із положення про те, що особа повинна мати зароблений дохід, щоб внести свій внесок у ІРА. Однак дохід працюючого з подружжя повинен дорівнювати або перевищувати загальний внесок IRA, внесений від імені обох подружжя.

ІРА для подружжя – це лише звичайні Роти або традиційні ІРА, якими користуються сімейні пари. Вони не є спільними рахунками; кожна ІРА створюється від імені окремого подружжя. Для 2020 і 2021, використання подружнього стратегії IRA дозволяє парам, які в шлюбі подачі спільно сприяти $ 12000 в IRAs в рік або $ 14 000, якщо вони є віком 50 років і старше з – за  внесок наздоганяючого положення.

Як працює ІРА подружжя

Пара також повинна подати спільну податкову декларацію (подання шлюбу спільно), щоб претендувати на внески IRA до подружжя. Подружні МРК можуть бути як традиційної або Роту і поширюються тими ж річними межі внесків, ліміти доходів і підчищати положення внесків як традиційний і Roth IRA s. Хоча ІРА не можуть проводитись спільно на імена обох подружжя, подружжя можуть розподіляти свої рахунки на пенсії.

ІРА для подружжя дозволяють парам пришвидшити свої пенсійні заощадження. Додані 6000 доларів на рік протягом 30 років при 5-відсотковій віддачі можуть скласти значно більше 400 000 доларів на пенсію.

ІРА для подружжя: як вони працюють

Податкове управління має широкі правила щодо того, як повинні бути структуровані ІРА, а також конкретні вказівки щодо того, як можна застосовувати стратегії ІРА для подружжя. Згідно з Податковою службою, сума ваших сукупних внесків не може перевищувати оподатковуваної компенсації, зазначеної у вашій спільній декларації. Див. Формулу в публікації IRS 590-A. Якщо жоден із подружжя не брав участь у пенсійному плані на роботі, усі їх внески будуть вираховуватися.

Для сімейних пар, які подають документи спільно, а для тих, хто з подружжя, який вносить внесок ІРА, охоплюється пенсійним планом на робочому місці, діапазон поступового відмови складає від 105000 до 125000 доларів на 2021 рік, з 104000 до 124000 доларів на 2020 рік, згідно з IRS.

Для вкладника IRA, який не охоплюється пенсійним планом на робочому місці і одружений з кимось, хто відміняється, відрахування поступово припиняється, якщо дохід пари складає від 198 000 до 208 000 доларів на 2021 рік, порівняно з 196 000 і 206 000 доларів на 2020 рік.

Обмеження та терміни внесків IRA для подружжя

На 2020 та 2021 роки кожна половина подружжя, що використовує стратегію ІРА для подружжя, може внести 6000 доларів на рік. Кожна людина може внести додаткові 1000 доларів, якщо вони віком 50 років і старше. Це становить загальну суму внесків від 12000 до 14000 доларів на 2020 та 2021 роки. Внески повинні бути зроблені до граничного строку подання податків для цього податкового року.

Установи, затверджені IRS, включаючи банки, брокерські компанії, деякі кредитні спілки та федерально застраховані ощадно-позикові асоціації, пропонують ІРА для подружжя. Найкращі брокери для ІРА від Investopedia  дозволяють порівняти брокерів поруч, щоб знайти того, який відповідає вашим потребам в інвестуванні.