403 (b) проти Рота ІРА: У чому різниця?
403 (b) проти Roth IRA: Огляд
І плани 403 (b), і ІРА Roth є транспортними засобами, призначеними для використання у пенсійному плануванні. Roth IRA – це персональний транспортний засіб планування виходу на пенсію, яким може користуватися кожен. Примітно, що плани 403 (b) подібні до планів 401 (k), оскільки вони пропонуються роботодавцями, але пропонований план залежить від типу роботодавця.
План 403 (b) – це пенсійний рахунок, який можуть пропонувати лише державні шкільні системи, некомерційні організації та деякі церкви та лікарні. Якщо ви потрапляєте в цю категорію зайнятості, ви можете задатися питанням про відмінності між двома транспортними засобами та про те, як оптимізувати їх використання.
Ключові винос
- Як рахунки 403 (b), так і Roth IRA є транспортними засобами, що використовуються для пенсійних інвестицій.
- 403 (b) рахунки пропонуються державними роботодавцями та деякими некомерційними, звільненими від оподаткування роботодавцями.
- IRA Roth – це індивідуальні пенсійні рахунки, які може відкрити кожен.
- Рахунки 403 (b) та Roth IRA мають різні правила та максимальні ліміти внесків.
403 (b)
Як плани 401 (k), так і плани 403 (b) пропонуються через роботодавців. Коли ці плани доступні для вас, вони пропонують чудову можливість як заощадити, так і потенційно отримати додаткову оплату у вигляді відповідних виплат. Відповідні переваги відповідають сумі, яку ви вносите в план, часто долар за долар, до заданого ліміту.
Варіанти інвестування за планом 403 (b) визначає ваш роботодавець. Працівник, який інвестує в план 403 (b), повинен вибирати серед інвестицій, доступних в рамках плану. Таким чином, план кожного роботодавця 403 (b) може бути різним, тому важливо прочитати дрібний шрифт і зрозуміти варіанти. Загалом, крім відповідних переваг, плани можуть пропонувати спеціальні варіанти рахунків, позики та інші положення, що дозволяють отримати доступну готівку.
Примітно, що плани 403 (b) маютьмаксимальні ліміти внесків, які важливо визначати щороку, оскільки вони збільшуються із щорічними коригуваннями витрат на життя.У 2021 році ви можете внести $ 19 500 (у 2020 році це зросло до $ 19 500). Працівники старше 50 років мають можливість внести додаткові 6500 доларів на компенсацію внесків на загальну суму 26000 доларів у 2021 році. Загалом працівники та роботодавці можуть внести загальну суму 58 000 доларів у 2021 році3.
Податки за планами 403 (b)
У плані 403 (b) планові внески вираховуються з вашої зарплати до розрахунку податків.Це називається внеском до оподаткування, і це вважається видом податкової знижки, оскільки зменшує оподатковуваний дохід.
Наприклад, фізична особа, яка заробляє 3000 доларів за період виплати та потрапляє до 15% податкової категорії, сплачує 450 доларів податку на прибуток. Якщо ця ж особа вносить 500 доларів у план 403 (b), податок розраховується з доходу 2500 доларів, що призводить до сплати податку до 375 доларів. Використовуючи ці розрахунки, учасник 403 (b) вносить значний внесок на пенсійний рахунок та економить 75 доларів США на податках на момент внеску. Однак будь-який внесок, який ви робите в Roth IRA, завжди доступний для зняття, без оподаткування та штрафу.
Оскільки внески 403 (b) вносяться до оподаткування, ви повинні сплатити податки за зняття коштів, які ви робите під час виходу на пенсію.Розподіл може розпочатися без штрафу у віці 59 років. Ставка податку на такі вилучення заснована на податковій системі, до якої ви потрапляєте під час зняття.
Ще однією податковою перевагою для планів 403 (b) є те, що зростання активів плану відкладається на податки.Це означає, що всі дивіденди, відсотки та прибутки від капіталу, отримані за планом, накопичуються без оподаткування, поки вони не будуть вилучені як дохід.
Короткий огляд
Внески до планів 403 (b) вносяться з доларами до оподаткування, тобто ви сплачуєте податок на розподіл, тоді як внески до ІРА Roth надходять із доларів після оподаткування, що призводить до розподілу без оподаткування.
Рот ІРА
Roth IRA зазвичай інвестується через окремий особистий рахунок, якщо він не пропонується в рамках плану 403 (b). Незважаючи на це, правила для ІРА Рота однакові.
Індивідуальні рахунки Roth IRA можна відкрити практично за допомогою будь-якого великого брокерського агентства в США Charles Schwab, Vanguard, E-Trade та TD Ameritrade – усі пропоновані рахунки Roth IRA.Однією з основних відмінностей між 403 (b) та Roth IRA є те, що Roth IRA, як правило, є окремим особистим рахунком, який не потребує коригування за допомогою змін у роботі.
План 403 (b) буде проводитись з роботодавцем, тоді як індивідуальний рахунок Roth IRA ведеться в брокерській компанії, без необхідності в управлінських корекціях, якщо ви зміните роботу. Якщо ви залишите роботодавця, рахунок 403 (b), як правило, все ще залишається відкритим, але багато інвесторів часто перераховують кошти з метою консолідації.
Roth IRA не має переваги відповідності переваг.Тому всі гроші, які ви вносите в ІРА Roth, – це ваші власні.І в 2020, і в 2021 році ви можете внести максимум 6000 доларів на Roth IRA.Якщо вам 50 або більше років, ви можете внести додаткові 1000 доларів у якості договірних внесків на загальну суму 7000 доларів.
Існує ліміт доходу для дозволу брати участь в ІРІ Roth.У 2021 році, якщо ви одружені подаєте документи спільно, ви можете внести максимальну суму, якщо ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) становить менше 198 000 доларів США.Якщо ваш дохід становить від 198 000 до 208 000 доларів, ви можете внести зменшену суму.Якщо це $ 208 000 або більше, ви не можете внести свій внесок у Roth IRA на цей рік.
Якщо ви подаєте документи окремо, ці суми становлять 125 000 доларів, від 125 000 до 140 000 доларів та 140 000 або більше доларів у 2021 році.
Якщо ви одружені подаєте заяву окремо і жили зі своїм чоловіком / дружиною в будь-який час протягом року, ви не можете внести внесок, якщо ваш MAGI становить 10 000 доларів США або вище.Для 403 (b) немає обмежень доходу. Ці правила застосовуються як до 2020 року, так і до 2021 року.
Податки на ІРА Roth
Деякі інші великі відмінності між автомобілями 403 (b) та Roth IRA пов’язані з податками. Внески Roth IRA вважаються внесками після оподаткування. По суті, ви робите внесок із власної кишені, який, як вважають, уже оподатковується стандартними правилами податку на прибуток. З Roth IRA податкові відрахування відсутні.
Заробіток в Roth IRA не оподатковується податком, а вилучення коштів з Roth IRA не підлягає оподаткуванню на пенсії. Roth IRA також дозволяють знімати податки без оподаткуванняпісля п’ятирічного ювілею рахунку, якщо виконуються всі інші кваліфікаційні вимоги.
Особливі міркування
Розглядаючи 403 (b) проти Roth IRA, ви не обмежуєтесь відкриттям того чи іншого. Під час планування пенсійних заощаджень може бути корисним наявність обох типів рахунків. Однак, якщо у вас є обидва, можливо, ви захочете вибрати, якому пріоритету при розподілі своїх коштів. Зверніть увагу, що існують спеціальні правила щодо обмежень внесків, коли ви берете участь у обох планах.
Рахунок 403 (b), як правило, є найбільш оптимальним вибором, якщо існує відповідність працівників, оскільки це гроші, які ви отримуєте на додаток до вашої зарплати. Однак вам доведеться платити податки з цих коштів на пенсії, тому майте на увазі очікувану ставку податку тоді і відповідно віднімайте для майбутніх прогнозів.
Якщо ви зацікавлені в Roth IRA, добре відкрити рахунок якомога швидше, щоб скористатися перевагами виведення коштів після п’ятиріччя.Після того, як ваша Roth IRA відкрита, ви можете щорічно робити так багато або менше, як хотіли б, відповідно до максимальних обмежень.Як правило, може бути оптимально спочатку максимізувати свої внески 403 (b), а потім внести свій внесок у свою Ірану Roth.