Податковий термін, який потрібно внести до 401 (к), – це кінець року
Внески на індивідуальні пенсійні рахунки можуть бути зроблені за попередній рік до граничного строку подання податків поточного року. Але податкові відрахування длявнесків за програмою 401 (k) та більшості іншихпенсійних планів із відкладанням зарплати, як правило, застосовуються лише до календарного року, в якому вони фактично утримуються із заробітної плати платника податків.23
Ключові винос
- Внески до 401 (к) зазвичай застосовуються до календарного року, в якому вони утримуються із зарплати учасника.
- Внески на деякі типи індивідуальних пенсійних рахунків є прийнятними до жовтневої дати подання розширених податкових декларацій.
- Здатність самозайнятої особи подавати документи після 31 грудня може залежати від виду бізнесу, яким вона займається, а також від типу внесків, які вона робить.
Наступні суттєві відмінності можуть вплинути на ваші пенсійні заощадження.
Плани, що не стосуються 401 (k)
Сукупний ліміт індивідуальних внесків для Рота та Традиційних ІРА у податковому 2020 та 2021 роках становить 6000 доларів.Люди віком від 50 років можуть зробити додатковий внесок у розмірі додатково 1000 доларів.
Незважаючи на те, що внески до традиційних ІРА підлягають оподаткуванню, відрахування може бути зменшено або скасовано, якщо власник рахунку або їхній чоловік / дружина охоплені пенсійним планом на роботі. Гроші зростають без оподаткування, поки вони залишаються на рахунку та оподатковуються при виведенні.
Гроші в Roth IRA зростають без оподаткування, і їх можна звільнити без оподаткування на пенсії.Внески не підлягають оподаткуванню. Обмеження доходу обмежують можливість робити внески або вираховувати їх із оподатковуваного доходу.
Податкова служба дозволяє сплачувати внески на рахунки IRA до граничного строку подання податків наступного року, який припадає на 2021 рік у четвер, 15 квітня.
Короткий огляд
Зверніть увагу, що кінцевий термін подання податкового року 2020 – 17 травня 2021 року через продовження, надані Податковою службою у відповідь на пандемію COVID19.Тому ви можете внести внесок у IRA за податковий рік 2020 до 17 травня 2021 року, а не до 15 квітня.
Крім того, 22 лютого 2021 року Державна служба доходів і зборів (IRS) оголосила, що жертви зимових штормів 2021 року в Техасі повинні будуть до 15 червня 2021 року подавати різні податкові декларації для фізичних осіб та підприємств та здійснювати податкові платежі.Крім усього іншого, це також означає, що потерпілі платники податків мають до 15 червня 2021 року внести 2020 внесків IRA.
Внески на індивідуальний пенсійний рахунок для спрощеної пенсії працівників (SEP-IRA) фактично дозволяються до жовтневої дати подання розширених податкових декларацій.
Цей більш тривалий термін може дозволити пенсіонерам більш реалістично розрахувати, що вони можуть внести після сплати податків та обчислення оподатковуваного доходу. Згідно з опитуванням GoBankingRates, близько 7% платників податків, які отримують відшкодування, вкладають їх у пенсійні заощадження.
Короткий огляд
Правила дедлайну змінюються для планів 401 (k).
401 (k) Плани
Обмеження виборчих відстрочок, що підлягають оподаткуванню, сплачується податком для більшості планів 401 (к),становило $ 19 500 у 2020 році. На 2021 рік також встановлено ліміт у $ 19 500.
Якщо це дозволено планом, учасники, яким на кінець календарного року виповнилося 50 років, можуть внести додаткові внески на суму до 6500 доларів США до податкового 2020 року.Обмеження залишається незмінним для податкового року 2021.
Внески до 401 (k), як правило, сплачуються до кінця календарного року.Наприклад, припустимо, що працівник проводить вибори, щоб відкласти частину премії, яку потрібно отримати на 2020 рік. Премія заснована на компенсації 2020 року, але виплачується 31 січня 2021 року. Сума відстрочки від премії застосовуватиметься до 2021 року працівника внески на відстрочку зарплати.
Плани також можуть відрізнятися. Внески за попередній рік можуть бути не дозволені, оскільки працівник обмежується внесенням внесків шляхом утримання заробітної плати.
Роботодавці можуть мати довший проміжок часу, протягом якого можна внести відповідні внески за певний рік плану.Це означає, що працівник технічно може внести 401 (k) внесків до закінчення терміну, коли їх компанія повинна подавати свої податки, включаючи будь-які продовження.
Цей додатковий час стає особливо очевидним у випадкусамозайнятих вкладників, які можуть не внести свій внесок у свій індивідуальний план 401 (k) на даний рік до податкового часу наступного року.Можливість зробити це може залежати від типу бізнесу та від того, чи внесок здійснюється через відстрочку працівника або через компонент розподілу прибутку.11
Суть
Як правило, 401 (k) має жорсткий кінцевий внесок наприкінці року. Але учасники плану можуть звернутися до свого відділу кадрів або проконсультуватися з експертами, чи дозволено їм робити внески у новому році – до оподаткування.