Сплачується при смерті (POD)

Що виплачується при смерті (POD)?

Виплата у разі смерті (POD) – це домовленість між банком або кредитною спілкою та клієнтом, яка визначає бенефіціарів для отримання всіх активів клієнта. Негайна передача активів спричинена смертю клієнта. Ці структури хоч і хворобливі, але важливі для розуміння.

Виплата у разі смерті також називається трастом Тоттена.

Розуміння виплат за умови смерті

Особа, яка має рахунок або депозитний сертифікат у банку, може призначити бенефіціара, який успадкує будь-які гроші на рахунку після його смерті. Банківський рахунок у вказаного бенефіціара називається рахунком до смерті (POD). Люди, які обирають рахунки POD, роблять це, щоб уникнути своїх грошей поза судом заповіту у разі їх смерті.

Легко перетворити рахунок на рахунок, що підлягає оплаті на рахунок смерті. Призначення бенефіціара – це безкоштовна послуга, яка дозволяє передати всі чекові та ощадні рахунки, застави, ощадні облігації та інші депозитні сертифікати, заповнивши відповідні форми у вашому банку або кредитній спілці. Власник рахунку повинен лише повідомити банк про те, ким повинен бути бенефіціар. Зрештою, банк надасть власнику рахунку форму для призначення бенефіціара, яка називається довірою Тоттена для заповнення. Заповнена форма дає банку дозвіл на перетворення рахунку на POD.

Визначений бенефіціар не має права на будь-які гроші на рахунку, поки власник рахунку ще живий. Після смерті бенефіціар автоматично стає власником рахунку, минаючи маєток власника рахунку та повністю пропускаючи заповіт. У випадку, коли власник рахунку POD помирає з невиплаченими боргами та податками, на його рахунок POD можуть бути пред’явлені вимоги кредиторів та уряду.

Якщо власник рахунку живе у державній власності громади, подружжя має претензію на половину активів на рахунку POD, за винятком активів, придбаних до шлюбу, або коштів, які передалися у спадок.

Якщо рахунок був спільною власністю декількох осіб, названий бенефіціар не може отримати доступ до коштів до смерті останнього власника. У цьому випадку активи на рахунку будуть передані бенефіціарам, названим останнім вижилим власником.

Не передбачено мінімальної суми грошей, яка повинна бути на рахунку після смерті. Також немає обмежень щодо сплати за рахунок смерті, оскільки власник рахунку може витратити всі гроші до своєї смерті, змінити бенефіціара на рахунку або повністю закрити рахунок.

Щоб претендувати на кошти, бенефіціар повинен надати державний документ, що посвідчує особу, на додаток до засвідченої копії свідоцтва про смерть.

Переваги рахунку POD

Суттєвою перевагою рахунків POD є те, що власник рахунку може збільшити свій ліміт покриття згідно з Федеральною корпорацією страхування депозитів (FDIC).Стандартний ліміт покриття активів фізичної особи у певній фінансовій установі, включаючи чекові та ощадні рахунки, рахунки на грошовому ринку та депозитні сертифікати, становить 250 000 доларів.

Оскільки POD – це тип відкликаного живого довіри, на рахунку якого є хтось інший, хто має бенефіціарні відсотки, FDIC забезпечує покриття до 1 250 000 доларів на п’яти рахунках в одному банку, де кожен рахунок має іншого іменованого бенефіціара.Кожен пільговик не може бути покритий на суму понад 250 000 доларів США.Замість того, щоб заощадити $ 1 250 000 на одному рахунку, який буде застрахований лише до $ 250 000, наявність декількох рахунків POD може збільшити покриття власника рахунку до п’яти разів від стандартного ліміту.

Як правило, на рахунку POD може бути більше одного бенефіціара. Однак, якщо власник рахунку хоче, щоб кожен отримувач отримував нерівні частини активів на рахунку, вони повинні перевірити, чи дозволяють їх закони штату, враховуючи, що деякі держави дозволяють лише рівномірний розподіл коштів на рахунку POD.

Важливо зазначити, що ПОД є потужнішим, ніж остання воля і заповіт. Якщо в рахунку POD є одна особа, призначена бенефіціаром, а волею власника рахунку інша особа вказана як бенефіціар, призначений для POD бенефіціар має перевагу. Визначений бенефіціар на рахунку POD не зобов’язаний поважати останню волю та заповіт власника рахунку, що робить необхідним, щоб особа гарантувала зміну або скасування бенефіціара POD, якщо у них є хтось інший, перелічений у їх заповіті.

Рахунок POD дуже схожий надомовленістьпро передачу після смерті (TOD), але має справу з банківськими активами людини замість їх акцій, облігацій, пайових фондів або інших інвестиційних активів.  Як угоди POD, так і TOD пропонують швидкі способи розподілу активів, оскільки обидва уникають процесу заповіту, який може зайняти кілька місяців.

Недоліки рахунку POD

Основним недоліком рахунку POD є те, що неможливо вказати альтернативних бенефіціарів на ваш рахунок. Якщо особа, яку ви призначили для отримання доходів, помирає перед вами, то вміст вашого рахунку автоматично передається у маєток або заповіт. Призначення кількох бенефіціарів на рахунок може допомогти компенсувати цей недолік.

Інший недолік рахунку POD – це наявність податків та позик, які підлягають виплаті після смерті як частина більшої нерухомості. Виконавцю може бути важко здійснити ці витрати за допомогою рахунків POD.

Нарешті, імена кількох бенефіціарів можуть ускладнити процес розподілу доходів від складних фінансових інструментів, таких як облігації. У деяких випадках виручка є сумішшю компакт-дисків та інших фінансових інструментів, що приносять відсотки. Розділення доходів вимагає переговорів та компромісів між бенефіціарами.