Смурф
Що таке Смурф?
Смурф – це розмовна фраза для відмивача грошей, який прагне уникнути контролю з боку державних установ, розбиваючи великі транзакції на сукупність менших транзакцій, кожна з яких нижче порогової звітності. Смурфінг – це незаконна діяльність, яка може мати серйозні наслідки.
Чинне законодавство про банки вимагає, щоб банки або інші фінансові установи повідомляли про операції з готівкою на суму понад 10 000 доларів США або про будь-які інші, які вони вважають підозрілими, у звіті про підозрілу діяльність (SAR).
Ключові винос
- Смурфінг – це техніка відмивання грошей, що включає структурування великих сум готівки в декілька дрібних операцій.
- Ці менші транзакції часто розподіляються між різними рахунками, щоб утримувати їх під нормативними межами звітності та уникати виявлення.
- Закон “Патріот” надав правоохоронним органам ширші повноваження щодо стримування відмивання грошей шляхом встановлення вимог щодо звітності щодо будь-яких депозитів, зняття коштів або обміну валют, що перевищує 10 000 доларів США.
Як працює Смурф
Смурфінг передбачає депонування незаконно отриманих грошей на декілька банківських рахунків для передачі під радар найближчим часом.
Щоб запобігти відмиванню грошей злочинцями, які беруть участь у незаконних діях, таких як наркотики та вимагання, такі країни, як США та Канада, вимагають, щоб фінансова установа подавала звіт про валютні операції, що здійснює будь-які операції, що перевищують 10 000 доларів США готівкою. Отже, злочинна група, яка має 50 000 доларів готівки за відмивання коштів, може використовувати кілька смурфів для депонування десь від 5 000 до 9 000 доларів США на ряді географічно розподілених рахунків. Це форма структурування операцій, щоб уникнути виявлення нормативних актів. Незабаром після терактів 11 вересня Акт США про патріот розширив зусилля, спрямовані на боротьбу з відмиванням грошей, дозволивши використовувати інструменти розслідувань, призначені для запобігання організованій злочинності та незаконному обігу наркотиків, для розслідування терористів, а також повідомляючи про трансакції на суму 10 000 доларів США або більше.
Смурфінг відбувається у три етапи : розміщення, нашарування та інтеграція. На етапі розміщення злочинець звільняється від охорони великої кількості незаконно отриманої готівки шляхом розміщення її у фінансовій системі. Наприклад, сморф може упакувати готівку у валізу та переправити її в іншу країну через азартні ігри, купівлю міжнародної валюти чи з інших причин.
На етапі розшарування незаконні гроші відокремлюються від своїх джерел складним розшаруванням фінансових операцій, що затуляє аудиторський шлях і розриває зв’язок із початковим злочином. Наприклад, smurf може переміщати кошти в електронному вигляді з однієї країни в іншу, а потім розподіляти гроші на інвестиції, розміщені в просунутих фінансових опціонах або закордонних ринках.
Етап інтеграції – це повернення грошей злочинцю. Хоча існує багато способів повернення грошей, кошти мають надходити із законного джерела, і процес не повинен привертати увагу. Наприклад, такі цінності, як майно, твори мистецтва, ювелірні вироби чи автомобілі високого класу, можна придбати та передати злочинцеві.
Приклад смурфінгу
Одним із способів зловмисників переміщувати гроші за кордон є відомий як «зозулине смурфінг». Припустимо, що нью-йоркський злочинець винен лондонському злочинцеві 9000 доларів, а лондонський купець винен нью-йоркському постачальнику 9000 доларів.
- Лондонський купець звертається до Лондонського банку та вносить депозит 9000 доларів США з інструкцією передати гроші в банк нью-йоркського постачальника.
- Лондонський банкір, працюючи з нью-йоркським злочинцем, доручає нью-йоркському злочинцю внести 9000 доларів на банківський рахунок нью-йоркського постачальника.
- Потім лондонський банкір перераховує 9000 доларів з рахунку лондонського купця на лондонський кримінальний рахунок.
Лондонський торговець та нью-йоркський постачальник не знають, що кошти ніколи не передавались безпосередньо. Вони знають лише те, що лондонський купець заплатив 9000 доларів, а постачальник з Нью-Йорка отримав 9000 доларів. Однак, якщо його зловлять, лондонський банкір може зіткнутися з серйозними наслідками.