Незатребувані кошти

Що таке незатребувані кошти?

Незатребувані кошти – це гроші та інші активи, законний власник яких не може знаходитись. Незатребувані кошти, як правило, передаються уряду після закінчення певного періоду часу. Щоб вимагати кошти або активи, призначений власник або бенефіціар повинен подати претензію; якщо він належить до маєтку, він може вимагати від позивача довести свої права на незатребуване майно або кошти.

Розуміння незатребуваних коштів

Існують різні причини, чому кошти та активи залишаються незатребуваними.Наприклад, платник податку може заборгувати йому повернення коштів, але перевірка повернення коштів не вимагається, оскільки платник податків переїхав без оновлення своєї адреси в податковому органі. Банківські збої можуть створити пул незатребуваних коштів, коли клієнти не знають про його закриття або не знають, до кого звернутися, щоб отримати свої кошти.Незатребувані пенсії є поширеним типом незатребуваних фондів, особливо коли компанія закривається і не існує негайної інформації про управління їх пенсіями.

Незатребувана власність – це, по суті, власність, яка залишилася незатребуваною після  періоду спокою.Період спокою – це проміжок часу між тим, коли фінансова установа повідомляє про рахунок або актив як незатребуваний, і до того, як уряд вважає, що цей рахунок чи актив відмовляються.  Для більшості штатів період спокою становить п’ять років.Коли держава офіційно визначена державою як  покинута  або незатребувана, вона проходить процес, відомий як ешейтинг, де держава приймає право власності на це майно доти, доки законний власник не подасть позов.

Види незатребуваного майна включають нерозрахункові чеки з оплати праці, неактивні запаси, кошти суду, дивіденди, чекові та ощадні рахунки та виручку від майна.Коли рахунки власності залишаються незатребуваними, вони передаються державі з причин, які можуть включати смерть власника рахунку, нереєстрацію адреси переадресації після зміни місця проживання або просто забуття про рахунок.

Незатребуване майно не оподатковується, поки воно подається як незатребуване; однак, коли воно  витребуване, майно може бути офіційно визнане оподатковуваним доходом. Деякі незатребувані кошти, такі як інвестиції від 401 (k) або IRA, можуть бути повернуті без оподаткування.

Приклад незатребуваних коштів

Розглянемо приклад, коли фізична особа сплачує передбачувані федеральні податки протягом року, подає свої податки та просить повернення коштів на її домашню адресу; перед обробкою відшкодування він рухається та не повідомляє свою нову адресу податковому органу. Потім повернення коштів обробляється та надсилається на останню відому адресу. Для запобігання шахрайству кореспонденція та платежі від податкових органів, як правило, не можуть пересилатися. Через цю політику його чек на повернення коштів, що не підлягає доставці, був повернений емітенту та став незатребуваним фондом. Зараз платник податків зобов’язаний зв’язатися з урядом, щоб перевидати чек на правильну адресу.

У 2018 році штат Нью-Йорк зібрав 932 мільйони доларів доходу від незатребуваного майна.  Хоча ця цифра перевищує середню, сума доходів, отриманих штатами від невідомих рахунків, може становити від 60 до 80 мільярдів доларів по всій країні, згідно з повідомленнями новин .Дані штату Нью-Йорк вказують, що 70% незатребуваних рахунків мають менше 100 доларів США, але розмір рахунку не обмежений.  У 2019 році Техас повернув понад 308 мільйонів доларів власникам раніше незатребуваного майна.  Багато претензій перевищують 100 доларів, але мало хто, мабуть, відповідає 32,8 мільйона доларів, які вимагав резидент Коннектикуту в 2012 році, доходи від продажу акцій, згідно зі статтеюPress Connects за 2017 рік .

Перевірка незатребуваних коштів

Уряди пропонують різні способи перевірки незатребуваних коштів.Наприклад, Служба внутрішніх доходів (IRS) дозволяє платникам податків перевіряти стан повернення коштів через Інтернет, а також пропонує гарячу лінію, на яку платники податків можуть зателефонувати.Оскільки портали з відшкодуванням коштів в Інтернеті простіші та дешевші в обслуговуванні, ніж телефонні системи, уряди можуть наголосити, що клієнти телефонують лише в тому випадку, якщо доставка платежу за відшкодування триває понад розумний термін (наприклад, 21 день з моменту отримання).

У Сполучених Штатах федеральний уряд ще не має системи, якою люди можуть перевіряти наявність незатребуваних коштів чи майна. Він також не веде централізованої бази даних для моніторингу незатребуваних фондів на федеральному рівні, а також не має інформації про незатребувані кошти для кожного штату. Фізичним особам та компаніям, які шукають незатребувані кошти, швидше за все доведеться звертатися до відповідних державних установ, де можуть існувати незатребувані кошти або майно.

Як не відомо багатьом особам, більшості, якщо не всім, державним установам заборонено контактувати з власниками незатребуваних фондів / активів по телефону. Оскільки шахраї усвідомлюють це обмеження, вони можуть спробувати ошукати громадськість. У деяких випадках, наприклад, при незатребуваних пенсіях, керованих Корпорацією з гарантування пенсійних виплат (PBGC), імена осіб, заборгуваних до грошей, публічно перераховуються. Художник-шахрай може зв’язатись із цими особами, які видаються державними службовцями, та запропонувати допомогу в отриманні незатребуваних коштів за окрему плату. Важливо знати, до якого офіційного органу звертатися, щоб перевірити кошти, і розуміти, що більшості заборонено телефонувати особам щодо їх власності. Ключовим показником, який хтось намагається обдурити, є його запит на винагороду, номер соціального страхування (SSN) або банківська інформація.

Не всі незатребувані кошти надходять від уряду. У фізичних осіб можуть залишитися невикористані гроші на подарункових картках, позитивне сальдо на рахунках у банках та інших фінансових установах, а також непогашені комісії з продажу у попередніх роботодавців. Крім того, бенефіціари полісів страхування життя та інших інвестицій є загальними претендентами на незатребувані кошти. Компанії, які тримають на незатребувана майно, як правило, потрібно по закону, щоб спробувати знайти власник активів, але в разі невдачі, можуть знадобитися відумерлою його державне або місцеве самоврядування.