Накопичена вартість
Що таке накопичена вартість?
Накопичена вартість – це загальна сума, яку зараз тримає інвестиція, включаючи вкладений капітал та відсотки, які вона заробила на сьогодні. Накопичена вартість є важливою у сфері страхування, оскільки вона стосується загальної набутої вартості всього полісу страхування життя. Накопичувана вартість, яка також називається накопиченою сумою або грошовою вартістю, обчислюється як сума або загальна сума початкових інвестицій, плюс відсотки, зароблені на сьогодні.
Ключові винос
- Накопичена вартість – це загальна сума інвестицій, включаючи початкові інвестиції та будь-які зароблені відсотки.
- У страхуванні життя накопичена вартість – це сукупна придбана вартість цілого полісу страхування життя – також відома як грошова вартість.
- При цілому життєвому полісі накопичена вартість починає наростати, коли страхувальник починає сплачувати щомісячні премії.
- Накопичену вартість можна сприймати як примусовий ощадний рахунок, який страхувальник може позичити, зберігаючи цілісність полісу.
- Вартість, накопичена в цілому полісі страхування життя, відкладається на податки, доки страхувальник підтримує дію договору страхування.
Як працює накопичена вартість
Для цілей страхування накопичена вартість починає наростати, коли страхувальник цілого (або універсального) полісу страхування життя починає сплачувати щомісячну премію. Страхова компанія приймає ці преміальні виплати і ділить їх на дві частини. Перша частина покриває основні витрати на страховий поліс. Друга частина виступає як вид інвестицій, що накопичує грошову вартість, яка розміщується на внутрішньому рахунку страховою компанією.
Страхувальник може також здати страховий поліс цілий поліс страхування життя і отримати взамін вартість полісу, що здається. Вартість здачі готівки може бути меншою за накопичену вартість, якщо поліс вимагає зборів. Залежно від умов усього життєвого полісу, власник страхування може брати позику під грошову вартість відшкодування полісу. Потім страхувальник може вибрати повне повернення позики, повернення лише відсотків або не повернення позики чи відсотків. Якщо позика не буде повернена в повному обсязі, непогашена сума буде вирахувана з остаточної допомоги у разі смерті.
Накопичену вартість можна сприймати як примусовий ощадний рахунок, який страхувальник може позичити, зберігаючи цілісність полісу. Якщо власник полісу скасує поліс, він отримає накопичену готівкову вартість за вирахуванням штрафних санкцій.
Особливі міркування
Вартість, накопичена в цілому полісі страхування життя, відкладається на податки, доки страхувальник підтримує дію договору страхування. Накопичена вартість може бути невід’ємною складовою стратегії економії податків, оскільки вона максимізує суму грошей, яку ви маєте зберегти.
Вилучення накопичених коштів протягом пенсійних років страхувальника може навіть дозволити страхувальнику претендувати на нижчий рівень податку на прибуток. Навпаки, накопичена вартість у депозитному сертифікаті оподатковується негайно.
Накопичена вартість проти ануїтетів
Накопичувальна вартість ануїтету – це загальна вартість ануїтету. Однак вартість здачі готівки відрізняється від накопиченої вартості тим, що сума, доступна для зняття з поліса, підлягає штрафу у 10%.
Наприклад, накопичена вартість ануїтету може становити 100 000 доларів, але після штрафу вартість здачі готівки становить 90 000 доларів. Якби страхувальник хотів перевести ануїтет, новий рахунок отримав би 90 000 доларів.