Фінансування рахунків

Що таке фінансування рахунків-фактур?

Фінансування за рахунками-фактурами – це спосіб для підприємств позичати гроші під суми, виплачені клієнтам. Фінансування за рахунками-фактурами допомагає компаніям поліпшити грошовий потік, оплачувати праці співробітників та постачальників, а також реінвестувати в операції та зростання раніше, ніж могли б, якби їм довелося чекати, поки їхні клієнти повністю оплатять залишки. Підприємства сплачують позикодавцю відсоток від суми рахунку-фактури як плату за позику грошей. Фінансування за рахунками може вирішити проблеми, пов’язані з тим, що клієнти платять довго, а також труднощі з отриманням інших видів ділового кредиту.

Фінансування рахунків також відоме як ” фінансування дебіторської заборгованості ” або просто “фінансування дебіторської заборгованості”.

Розуміння фінансування рахунків-фактур

Коли підприємства продають товари чи послуги великим клієнтам, таким як оптові або роздрібні торговці, вони зазвичай роблять це в кредит. Це означає, що замовник не повинен відразу платити за товари, які він купує. Компанія-закупник отримує рахунок-фактуру із загальною сумою заборгованості та датою виплати за рахунком. Однак пропонування кредитів клієнтам пов’язує кошти, які бізнес може використати для інвестування чи розвитку своєї діяльності. Для фінансування повільно оплачуваної дебіторської заборгованості  або задоволення короткострокової ліквідності підприємства можуть вибрати фінансування своїх рахунків-фактур.

Фінансування за рахунками-фактурами – це форма короткострокових запозичень, що надається позикодавцем своїм бізнес-клієнтам на основі неоплачених рахунків-фактур. За допомогою факторингу рахунків-фактур компанія продає свою дебіторську заборгованість, щоб покращити свій оборотний капітал, що забезпечить бізнесу негайні кошти, які можуть бути використані для оплати витрат компанії.

Фінансування рахунків з точки зору позикодавця

Фінансування рахунків-фактур приносить користь позикодавцям, оскільки, на відміну від продовження кредитної лінії, яка може бути незабезпеченою і не матиме достатньої можливості, якщо бізнес не поверне те, що позичить, рахунки-фактури виступають заставою для фінансування рахунків-фактур. Кредитор також обмежує свій ризик, не перекладаючи 100% суми рахунку-фактури на бізнес-позичальник. Однак фінансування рахунків-фактур не усуває всіх ризиків, оскільки клієнт може ніколи не сплатити рахунок-фактуру. Це призведе до складного та дорогого процесу стягнення плати за участю як банку, так і бізнесу, що здійснює фінансування рахунків у банку.

Структура фінансування рахунків-фактур

Фінансування рахунків-фактур може бути структуровано різними способами, найчастіше за допомогою факторингу або дисконтування. За допомогою факторингу рахунків-фактур компанія продає непогашені рахунки-позики позикодавцю, який може заплатити компанії від 70% до 85% до того, наскільки в кінцевому рахунку коштують рахунки-фактури. Припускаючи, що позикодавець отримує повну оплату за рахунки-фактури, він потім перерахує решті від 15% до 30% суми рахунку-фактури, і компанія сплачуватиме відсотки та / або комісію за послугу. Оскільки позикодавець стягує платежі з клієнтів, клієнти будуть знати про цю домовленість, яка може погано відбитися на бізнесі.

Як альтернативу, компанія може використовувати дисконтування рахунків-фактур, що схоже на факторинг рахунків-фактур, за винятком того, що компанія, а не позикодавець, збирає платежі від клієнтів, тому клієнти не знають про домовленість. З дисконтуванням рахунків-фактур позикодавець просуне бізнес до 95% від суми рахунку-фактури. Коли клієнти сплачують рахунки-фактури, компанія виплачує позикодавцю мінус комісія або відсотки.