Негативна межа амортизації

Що таке негативна межа амортизації?

Негативний амортизаційний ліміт – це резерв певних облігацій або інших кредитних контрактів, який обмежує суму несплачених процентних платежів, які можуть бути додані до основного залишку позики.

Розуміння межі негативної амортизації

Позика негативно амортизується при здійсненні планових платежів, які є меншими за відсотки, що належать до позики на той момент. Коли здійснюється платіж, менший за належний відсоток, відстрочені відсотки створюються та додаються до основного залишку позики, створюючи негативну амортизацію.

Негативний амортизаційний ліміт стверджує, що основне сальдо позики не може перевищувати певної заздалегідь визначеної суми, яка зазвичай позначається як відсоток від початкового залишку позики. Такі обмеження запобігають позичальникам потрапляти в ситуації, коли вони не можуть повернути позику і змушені не виконати зобов’язання або оголосити про банкрутство, – а отже, також захищає позикодавців від ризику дефолту.

Негативна амортизація відбувається, коли щомісячних платежів за позикою недостатньо для виплати відсотків, що нараховуються на основну суму. Додаткові відсотки додаються до залишку позики, що призводить до дедалі більших витрат на відсотки та залишку позики. Звідси термін “негативна амортизація”, оскільки виплат недостатньо для амортизації залишку позики.

У разі негативно амортизованої іпотеки власник житла фактично позичає щомісяця більше грошей для покриття відсотків за позику. Поки позика не починає амортизуватися, основна частина щомісячного платежу відсутня, а це означає, що залишок застави не зменшується.

Часто для цих видів позик буде встановлено обмеження на суму негативної амортизації, яка може нарахуватись на позику – зазвичай встановлюється як відсоток від початкового розміру позики. Негативний амортизаційний ліміт перешкоджає збільшенню основного балансу позики, що спричиняє надмірно велике збільшення виплат, щоб повернути позику до кінця терміну її дії. Наприклад, від’ємний амортизаційний ліміт у 15% при позиці в 500 000 доларів визначатиме, що сума негативної амортизації не перевищуватиме 75 000 доларів.

Коли межа негативною амортизації досягається за кредитом, переробка платежів по кредитах спрацьовують так, що встановлюється новий графік амортизації і кредит буде погашений до кінця свого терміну. Це може бути так просто, як проведення переговорів про рефінансування початкової позики.