Чисті готівкові гроші

Що таке Net Cash?

Чисті грошові кошти – це цифра, яка відображається у фінансовій звітності компанії. Він обчислюється шляхом віднімання загальних зобов’язань компанії із загальної суми готівки. Чистий показник готівки зазвичай використовується при оцінці грошових потоків компанії. Чисті готівкові кошти можуть також стосуватися суми готівки, що залишається після завершення транзакції та віднімання всіх пов’язаних нарахувань та відрахувань.

Розуміння Net Cash

Подібно до поточного коефіцієнта, чисті грошові кошти є мірою ліквідності компанії – або її здатності швидко виконувати свої фінансові зобов’язання. Фінансові зобов’язання компанії можуть включати стандартні операційні витрати, виплати боргів або інвестиційну діяльність.

Для того, щоб розрахувати чисту готівку, спочатку потрібно скласти всі готівкові (не кредитні) квитанції за певний період. Цю суму часто називають “брутто готівкою”. Після підсумовування виплата грошових коштів за зобов’язаннями та зобов’язаннями вираховується з валових грошових коштів; різниця – чисті грошові кошти.

Коли чисті грошові кошти використовуються щодо інвестування акцій, це іноді стосується скороченої версії терміна “чиста готівка на акцію”. Інвестори можуть використовувати чисті грошові кошти, щоб допомогти визначити, чи акції компанії є привабливою інвестицією.

Чисті грошові кошти проти чистого грошового потоку

Чистий грошовий потік стосується або прибутку, або втрати коштів протягом певного періоду (після сплати всіх боргів ). Коли у підприємства є надлишок готівки після оплати всіх його операційних витрат, кажуть, що він має позитивний грошовий потік. Якщо компанія платить за зобов’язання та зобов’язання більше, ніж те, що вона заробляє завдяки операціям, це, як кажуть, має негативний грошовий потік.

Негативний грошовий потік не означає, що компанія не в змозі сплатити всі свої зобов’язання; це просто означає, що сума готівки, отримана за той період, була недостатньою для покриття її зобов’язань за той самий період часу. Якщо інші ощадні машини ліквідуються для виконання зобов’язання – або накопичується додатковий борг, який не передбачає отримання одноразової застави – компанія може виконати всі свої зобов’язання, зберігаючи негативний грошовий потік.

Аналіз того, яка діяльність сприяє позитивним чи негативним чистим грошовим коштам, є надзвичайно важливим при використанні чистих грошових коштів як барометра для визначення фінансового стану компанії. Позитивні чисті грошові кошти від таких подій, як збільшення прибутку від продажу або скорочення зобов’язань, можуть свідчити про добре функціонуючу, здорову фірму. Однак певна діяльність може призвести до позитивного грошового потоку, який може не мати позитивного впливу на фінансовий стан компанії, наприклад гроші, отримані в результаті виникнення нового боргу, або види діяльності, пов’язані з одноразовою позикою.